Тема: Компенсация команд. расходов другой фирмой

Добрый вечер!!
Помогите мне решить головоломку)
ситуация следующая: заключен договор с фирмой Ромашка на оказание юр. услуг и согласно этому договору фирма РОМАШКА обязуется возместить командировочные расходы нашей фирме ЛЮТИК.

Итак, сотрудник уехал в командировку "на свои". по приезду приносит все доки..я делаю авансовый отчет и запись 26/71 на сумму команд. расходов.
потом мы оплатили сотруднику с расчетника расходы 71/51.
Потом РОМАШКА нам перечисляет всю суму расходов. и тут у меня ступор с чем кредитовать 51 счет

Помогите, пожалуйста, советом..я думала может сначала сразу на прочий расход отнести, а потом поступление денег как прочий доход??

то есть мне 71 вообще не надо будет использовать и делать АО?

спасибо!!