Тема: Переоформление договора с ИП на ООО. Как поступить с остатками?

ИП УСН 6% и ООО УСН 15%.
Переоформление договора на мобильную связь. На данном договоре был остаток 100р. Он перешел от ИП к ООО.
Теперь получается ООО должно ИП 100р. Оно выплатило ИП на р.с.

Вопрос как это оформить п БУ? Нужно завести отдельный счет какой-то?

по сверке с оператором
Дт76-оператор Кт76-старый абонент

Сообщение от Andyko

по сверке с оператором
Дт76-оператор Кт76-старый абонент

Оператор же переоформил договор и теперь плательщик ООО, и ему перешли автоматом эти 100р.
А отразить нужно в БУ ООО.

Т.е. в ООО получается поступление от ИП через Оператора. Трехсторонняя какая-то операция. как делаются такие проводки?!
Я думал как-то завести по типу виртуального счета (лицевой счет у оператора) и оформить поступление на него от ИП. Только как потом в конце месяца закрыть счет...

а что не устраивает?

Сообщение от Andyko

а что не устраивает?

хм. В 1С вроде все получилось..

И за одно в этой теме спрошу:

Оплата за услуги связи у меня состоит из 2х компонентов - абонентская плата и то сколько наговорил.

Получается перевел на л.с. - учитываем как аванс поставщику, и закрываем документами полученными от оператора, - в конце каждого месяца они акт предоставляют.

А абонентскую плату признаем в расход только 31 декабря? На основании этого:

Если договором на абонентское обслуживание предусмотрены ежемесячные платежи, затраты налогоплательщика на их уплату подлежат признанию на последнее число каждого отчетного (налогового) периода (подп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ).

все верно?