Добрый день!
Такой вопрос: с 2010 года по дебету счета 68.4.2 висит сумма убытка*20% для примера 500 т.р. По итогам 2012 получена прибыль. Как можно исправить в 2012 году и увязать с Отчетом о П и У?
Добрый день!
Такой вопрос: с 2010 года по дебету счета 68.4.2 висит сумма убытка*20% для примера 500 т.р. По итогам 2012 получена прибыль. Как можно исправить в 2012 году и увязать с Отчетом о П и У?
Суммы убытка на 68 быть не должно. На 09 сальдо при убытке. Есть? Или проводки 09 - 68 не было сделано?
Проводка не сделана была. Вот в этом у меня теперь загвоздка. Так как если я сделаю проводку на 09 счет 2012 годом у меня пойдет искажение по финансовой отчетности.
Ну ошибку то надо исправлять, и сделать это можно только 2012 годом, если отчетность не сдали еще.
Давайте я на примере напишу, и сама быстрее пойму:
на начало 2012 года по Дт 68.4.2 сумма 500 т.р.
по году прибыль 329 т.р. идет с налоговой декларацией по Кт 68.4.2
В декларации я уменьшаю прибыль на сумму убытка. Строка 180 "0".
31.12.12 делаю првоводку 68.4.2-09 на сумму 329 т.р.
Но сальдо по Дт 68.4.2 так и остается.
Январь, отчетность не сдали. Как исправить ошибку на практике не могу понять
на форму 2 налоговый убыток не влияет... в 2012 решили использовать тот убыток 2010 для уменьшения налога по строке 110?
Генук, да по строке 110 в декларации я поставила 329 т.р. строка 180 - "0"
По НУ все понятно, как исправить ошибку в БУ:
вариант сделать проводку, которая должна была быть сделана в 2011 году
Дт09 кт 68.4.2, но тогда как правильно заполнить отчет о прибылях и убытках?
31.12.2012 две проводки по бюджетам:
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 минусом
Последний раз редактировалось Генук; 12.03.2013 в 10:47.
Генук, так тогда у меня не будет биться 68.4.1
Проводку на сумму убытка 2011 года?
6.58 и 59.22
Генук, извините, я не понимаю
329*2% и 329*18%
Генук, совсем запуталась. А дебетовое сальдо с 2011 года как с ним быть
Дт 09 - Кт 68.4.2
Генук, и еще должна быть проводка дт 68.4.1 Кт 09? правильно?
нет
Генук, так получается, что по счету 68.4.1 налог на прибыль к уплате, но по декларации мы ничего не платим.
пост #10
Генук, так с 68.4.1 будет переплата. А по 68.4.2 как закрыть счет?
крепите анализ счёта 68.4.2 за весь год 2012 в экселе
Анализ 68.4.2
два щелчка по -329102,26
сюда также карточку...
и заодно анализ счёта 68.4.1
Анализ и журнал
что-то не совпадает... два щелчка по анализу 68.4.1 - сюда карточку...
Был сделан зачет переплаты по налогу.
в декларации что построкам 100 - 120 ?
Строка 100 - 1 645 512,00
110 строка - 1 645 512,00
120 строка - "0"
два щелчка в анализе 68.4.2 по 28266,98 - сюда журнал...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
