Добрый день!
Ошибочно сделана реализация на услуги в декабре 2012 года и у покупателя проведен этот документ тоже. Ошибка обнаружилась только сейчас? Как быть в данной ситуации?
Заранее спасибо!
Добрый день!
Ошибочно сделана реализация на услуги в декабре 2012 года и у покупателя проведен этот документ тоже. Ошибка обнаружилась только сейчас? Как быть в данной ситуации?
Заранее спасибо!
В НУ - исправлять в периоде ошибки, подавать уточненки.
В БУ - по ПБУ 22. Бухотчетность утверждена?
nnikolay, услуги не оказали .но в учете отразили и покупатель тоже?
Услугу оказали.
Провели два раза услугу...
Отчетность утверждена. Период уже закрыт.
А корректировочный счет фактура не для этого варианта?
Счф тоже два раза проведена?Сообщение от nnikolay
тогда исправляйте на дату обнаружения ошибки
Да два раза првоедена. Как две реализации
А как исправлять на дату обнаруженя ошибки?
Через корректировчный счет фактуру? Уточненку сдавать не надо?
Продавец к книге продаж за 4 квартал заводит доплист и аннулирует запись. По НДС сумма налога к уплате у Вас завышена. Подавать или нет уточненку-решайте сами.
По налогу на прибыль, скорей всего, у Вас расходы завышены на стоимость проданных товаров. Так что нужно подавать уточнёнку, прежде доплатив налог и пени. Исправление надо делать 4 кварталом.
В бухучете, т.к.
исправлять будете на дату обнаружения ошибки. Если ошибка несущественная -то на 91 счет, если существенная -84. Критерий существенности показателей -см. Учетную политику организации.
Большое спасибо!
А подскажите корректирующая счет фактура тогда когда испльзуется?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
