Здравствуйте!
Управляющая компания. Население (аналитика ведется сводно) оплачивает оказанные услуги (например, обслуживание жилого фонда):
Д 62 - К 90.01.1 -начислено
Д 51 - К 62 - уплата
У нас есть поставщик, который оказывает нам услуги:
Д 20 - К 60
Д 60 - К 51
Этот же поставщик оказывает услуги и населению, с которым они сами ведут взаиморасчеты напрямую.
Население часто ошибается с платежами и платит не туда, т.е. возникает 2 ошибочные ситуации:
1. Человек заплатил нам вместо поставщика
2. Человек заплатил поставщику вместо нас.
В 1-ом случае через какое-то время приходит письмо от поставщика:
И в приложении письма, фамилии, суммы и т.д.Согласно направленных писем от потребителей об ошибочно перечисленных денежных средствах за потребленный коммунальный ресурс ....
перечисленная сумма будет снята с <Наша организация> договор такой-то и учтена по лицевым счетам потребителей
Во 2-ом мы по аналогии пишем поставщику.
-------------------------------------------
Сейчас главбух корректирует так:
Для 1 случая Д 60 - К 62 с минусом
Для 2 случая Д 60 - К 62 с плюсом
В оборотке суммы верные, но сомневаюсь в корректности.
Спасибо
Сообщение от =kate=
