Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, что можно сделать в ситуации, когда частичная оплата услуг, была произведена материалами, но в отчетности, которая уже сдана, показана эта сумма как задолженность Заказчика?
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, что можно сделать в ситуации, когда частичная оплата услуг, была произведена материалами, но в отчетности, которая уже сдана, показана эта сумма как задолженность Заказчика?
Провести зачет встречных требований в текущем периоде.
А как это делается?
Дебет 10 Кредит 60 получены материалы
Дебет 19 Кредит 60 отнесен НДС, приходящийся на материалы
Дебет 60 Кредит 62 произведен зачет встречных требований
Дебет 76/НДС Кредит 68 начислен НДС в бюджет (если учетная политика по оплате)
Дебет 68 Кредит 19
Кроме того, если материалы в счет погашения задолженности были получены в предыдущем налоговом периоде по НДС необхолимо сдать уточненную деклрацию
Акт взаимозачета можно составить в текущем периоде, а значит и оплата будет считаться произведенной тоже в текущем, соответственно, начисление НДС (при уч. политике по оплате) также в текущем периоде.Кроме того, если материалы в счет погашения задолженности были получены в предыдущем налоговом периоде по НДС необхолимо сдать уточненную деклрацию
Большое спасибо всем!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
