ООО УСН доходы 6% откуда появилась пеня?

[K.Dmitry]

Добрый день!

Подскажите, где ошибка, почему появилась пеня?

ООО на УСН доходы

в 2011 году за 3 квартал было получено 70 000 руб. (до, поступлений не было) т.е. начислено налогу 4200 руб. отчислений в ПФР и ФСС за 9 месяцев уплачено более 40 000, т.е. я могу уменьшить налога на 50% итого должен 2100 руб. 24.10.2011 перечисляю 2100 руб. за 3 квартал. В 2011 доходов больше нет, 28 марта сдал декларацию, где указал, что начислено 4200 – 50% итого 2100 руб.

Сегодня взял в ИФНС состояние расчетов и вижу пеню в размере -90.12, откуда не понятно.
Стал интересоваться почему, предположили, что за просрочку оплаты, но оплата была 24.10.2011, т.е. в срок. Потом говорят, ну вы же должны были заплатить 4200, а заплатили только 2100, вот с 2100 у вас пеня, а уменьшение налога было 04 апреля 2012г, поэтому долг списан, а пеня осталась.

Действительно ли я должен был заплатить за 3 квартал все 4200 руб., а после подачи декларации 2100 зависли бы в налоговой в счет будущих платежей?

Как правильно платить с уменьшением, чтобы не было пени и не переплачивать в налоговую?

[Над.К]

28 марта сдал декларацию, где указал, что начислено 4200 – 50% итого 2100 руб.

Вы указали в декларации в строке 050 4200? Ну так отсюда и пени. Сколько указали, столько и должны были уплатить.А если Вы уменьшили налог на взносы, то и надо было писать в этой строке 2100. Тогда пеней не было бы
Сдавайте уточненную декларацию

[K.Dmitry]

Да действительно в строке 50 указано 4200, а в стройке 70 указано 2100, т.е в 30-50 строке указывать суммы уже с учетом вычета, а в стр. 70 должны были получиться ---, в строке 60 я должен был указать 0 ---?
В строке 210 и 240 у меня 70000, а в строке 260 указано 4200, в строке 280 указано 2100, тут все правильно?
Ранее не сдавал уточненную декларацию, подскажите как она оформляется и предоставляется? Спасибо.

[saigak]

уточненную декларацию, подскажите как она оформляется и предоставляется?

оформляется и предоставляется точно также как и обычная-только все цифры пишите правильно.и на титуле № корректировки ставите не "0", а "1".