НДС и ремонт в счет аренды

[Пава]

Добрый день!
Сделали ремонт арендуемого помещения. По соглашению с арендодателем, нам должны каждый месяц возмещаем часть расходов на ремонт в счет аредной платы.
Покупали стройматериалы и оплачивали работы с НДС. Аредодатель не является плательщиком НДС. Мы на общей системе.
Сумму входного НДС по стройматериалам мы принили к возмещению. В акте взимозачета с аредодателем указали сумму, потраченную на ремонт, без НДС.
Вопрос: правильно ли мы сделали приняв входящий НДС от поставщиков или надо было включить НДС в стоимость ремонта и не принимать к возмещению, а общую сумму ремонта, в акте взиамозачета с арендодателем, показать с НДС.
Очень прошу помощи..... совсем запуталась

[mvf]

Неотделимые улучшения с согласия и за счет арендодателя? Договор ремонта - с арендатором?

[mvf]

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=479405

[Пава]

Заключено доп. соглашение с арендатором, о том что мы делаем ремонт (привлекали 3-х лиц для работ), а сумму, потраченную на ремонт, нам аредатор возмещает в счет арендной платы в течении 1,5 лет. Т.е. по факту акт выставляет на полную сумму аренды, а оплачиваем мы лишь часть, согласно подписанному графику платежей.

[Зета]

Вы выполнили для них работы. Просто привлекли субподрядчика. Материалы ваши. НДС по материалам к зачету. НДС с суммы ремонта к начислению. Если субподрядчики с НДС, тоже к зачету.

Они вам счета на аренду

Обычный взаимозачет делайте.

[Пава]

Дорогие коллеги, хочу уже окончательно убедиться в правильности своих действий
(76 счет порекомендовали использовать аудиторы)
Напоминаю, мы на ОСНО, аредодатель на УСН

Дт 60 Кт 51 - 354 тыс. (в т.ч.НДС 54 тыс) - оплатила поставщика и подрядчикам
Дт 10 Кт 60 - 59 тыс. и Дт 19 Кт 60 - НДС 9 тыс. - получила материалы
Дт 76 ремонт Кт 10 - 59 тыс. - списала на ремонт
Дт 76 ремонт Кт 60 250 тыс. и Дт 19 Кт 60 НДС - 45 тыс.- услуги подрядчиков по ремонту
Дт 76 зачет Кт76 ремонт и Дт 60 Кт 76 зачет - 300 тыс - зачла сумма по ремонту в счет аренды (на основе акта взаимозачета)

Дт 60 Кт 51- 20 тыс (без НДС) оплачиваю часть арендной платы
Дт 26 Кт 60 - 40 тыс - акт по аренде от арендодателя

получается, я потратила на ремонт 354000,00 (в т.ч. НДС 54000)
54 тыс НДС принимаю у себя в вычету, а 300000 пишу в акт взаимозачета с арендодателем.
верно?

[Пава]

я в отчаньи... посмотрите, плиз, проводки

[Зета]

Материалы и подрядчик
60-51-354
10-60-50
19-60-9
20-60-250
19-60-45
68-19-54

Реализация арендодателю работ
62-90-354
90-68-54
90-20-300

Аренда
20-60-40
60-51-20

Взаимозачет
60-62-20

[Зета]

Еще после второй проводки
20-10-50