КУДИР: возврат ошибочно списанной зар. платы

[Аноним]

Здравствуйте! Уважаемые, опытные клерки, подскажите, пожалуйста, в таком вопросе:

ООО на УСН доходы-расходы, 1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.352). Как отразить правильнов программе списание и возврат из банка за ошибочно переведённую второй раз зар. плату.

Ситуация такова: 05.10 перевели аванс 10 000 Дт. 70 Кт. 51 (перечисление зар.платы)
10.10 перевели аванс 10 000 (ошибочно) Дт. 70 Кт. 51 (перечисление зар.платы)
11.10 возврат из банка ошибочно списанной з.п. Дт. 51 Кт. 70 (прочий приход ден. средств)
31.10 - 20 000 - начилена з.п. (отражение зар. платы в регламетированном учёте)
31.10 - выплачена з.п. 10 000 (перечисление зар.платы)


в КУДИР должно быть так: 31.10 - начислено 10 000
31.10 - списано 10 000
А ставится 31.10 - 20 000 - не правильно!

Всё из-за этого возврата, и я никак не соображу, как же мне так сделать, чтобы всё было красиво

Я же не могу совсем убрать из КУДиР эти две операции по ошибочному перечислению и возврату.

Жду ваших советов очень-очень!

[Andyko]

Я же не могу совсем убрать из КУДиР эти две операции по ошибочному перечислению и возврату.

почему?

[Над.К]

в КУДИР должно быть так: 31.10 - начислено 10 000

Никаких начислений в книге ДиР быть не должно, в книге давно 5 граф. Туда попадают только налогооблагаемые доходы и расходы.
А ошибочные переводы надо на 76 ставить, а не на 70.

[Аноним]

почему?

Я думаю, они должны быть показаны в расходах и поступлении как не учитываемые. Не так?

[Аноним]

Никаких начислений в книге ДиР быть не должно, в книге давно 5 граф. Туда попадают только налогооблагаемые доходы и расходы.
А ошибочные переводы надо на 76 ставить, а не на 70.

Мы платим авансом зар. плату. То есть 15-го 10 т.р., и оставшиеся 10 т.р. - последним числом месяца. В таком случае, в КУДиР попадает начисление на общую сумму начисленной и выплаченной зар. платы. Я не права?

Я просто делаю развёрнутую книгу, где графы доходы всего и доходы, учитываемые.. соответственно, с расходами так же.

Сейчас попробую на 76 переделать..

[Аноним]

Сделала списание второй раз по з.п. проводками Дт.76.09 Кт.51 прочим списанием гр. 6 кудир
И возврат Дт. 51 Кт. 76.09 прочим поступлением гр. 4 гр. 5 кудир

И далее моя зар. плата нормально отразилась!))

Над.К, всё же правильно? и с начислением в кудир тоже?

[Аноним]

Мы платим авансом зар. плату. То есть 15-го 10 т.р., и оставшиеся 10 т.р. - последним числом месяца. В таком случае, в КУДиР попадает начисление на общую сумму начисленной и выплаченной зар. платы. Я не права?

Точнее: за январь, например, начислено 31.01.13 - 25 000
15.01.13 - выплачен аванс 10 000
31.01.13 - остаток з.п. 15 000

записи КУДиР: 31.01.13 - начисление 10 000
31.01.13 - списание 15 000
Это имела ввиду. Итого вся сумма по з.п. проходит 31.01.13, аванс в кудир не попадает.

[Над.К]

Я не поняла, Вы вообще чтоли 15 тыс зарплаты в расходах не учитываете? Только 10000?

[Аноним]

Я не поняла, Вы вообще чтоли 15 тыс зарплаты в расходах не учитываете? Только 10000?

Учитываем. В гр. 7 кудир они попадают 31.01.13, когда происходит перечисление через банк.
Просто аванс 10 000, выданный 15.01, попадает в кудир в гр. 7 после его начисления 31.01 документом "начисление з.п.", а оставшаяся часть зар.платы 15 000 - п/п 31.01

[Andyko]

аванс 10 000, выданный 15.01, попадает в кудир в гр. 7 после его начисления 31.01 документом "начисление з.п.", а оставшаяся часть зар.платы 15 000 - п/п 31.01

это нормально