 |
День добрый.
ООО УСНО доходы минус расходы
за 2011 год убыток
в 2012 году были только расходы, доходов не было, каким верным решением будет :
* в декларации за 2012 год показать сумму убытка за 2011 +2012
* в декларации за 2012 год показываю только расходы 2012 года???
Где Вы там видели место для указания убытка за 2011 год?Сообщение от Диляра571
может сумму можно указать в расходах ,сумму убытка прошлого периода и настоящего, все сложить
Вот зачем выдумывать? У Вас есть место для учета убытков в книге ДиР, там и учитываете.
вы простите, значит в декларации ни чего не показываем,что касается прошлого периода,а в книге ДиР показываем расходы(убытки) прошлого периода? верно?
В декларации показывается убыток прошлых лет, если он уменьшает налогооблагаемую базу. У Вас нечего уменьшать, поэтому и не показываете там. Учитываете убытки в книге ДиР
всем огромное спасибо,теперь разобралась
Добрый вечер.
У меня тоже вопрос по убыткам прошлых лет при усн 10%. Возможно вопрос дурацкий и не стоит выеденного яйца, но у меня по налогам переплата, для меня приличная сумма, порядка 15-16 тысяч, и поэтому хотелось бы без лишних вопросов от налоговой, последние декларации сдать и подать заявление на возврат переплаты, что бы не придирались сильно.
Деятельность ИП была прекращена 9 января 2013 года (заявление на прекращение подавала в декабре, но св-во о прекращении уже от 9 янв получила).
В 2012 году расходы были в размере 117,9 тысяч, но на руках есть только накладная на приобретение товаров (в ней указана сумма, товары, все реквизиты поставщика, но нет печати и подписи), а квитанции об оплате с печатью и подписью нет (возможно потерялась или не забрала я ее изначально, не доглядела), платила налом, поставщик на письма и просьбы о выдаче дубликата или копии квитанции об оплате для отчетности, не отвечает.
Решила, что не буду указывать тогда этот расход в кудир и декларации, т.к. есть убытки прошлых лет, которые на 100% уменьшат сумму налога (убытки прошлых лет больше суммы дохода за 2012 год).
В декларациях за предыдущие годы (деятельность с 2009г) убытки прошлых лет не указывала, т.к. везде выходил минимальный налог. Убытки прошлых лет указывала только в кудир. Сейчас просматривая кудир за 10 и 11 год, обнаружила, что в кудир за 11 год не указан убыток за 09 год.
кудир 09 года:
убыток 664970 руб.
кудир 10 года:
сумма не перенесенного убытка за 2009 год 664970 руб.
убыток за 2010 год 155503,89 руб
кудир 11 года:
сумма не перенесенного убытка за 2010 год 155503,89 руб
убыток за 2011 год 56903,89 руб
Вопрос 1- Что писать в кудир 12 года? Указывать убыток за 9 год или раз в кудир 11 года его нет, то и в 12 его не писать?
В кудир 12 года сейчас пока так:
сумма не перенесенного убытка за 2009 год 664970 руб
сумма не перенесенного убытка за 2010 год 155503,89 руб
сумма не перенесенного убытка за 2011 год 56903,89 руб
Вопрос 2 - Не может ли возникнуть каких-то проблем и подводных камней при учтении убытков прошлых лет? Боюсь чтоб не вышло так, что расход в 117,9 тыс я не укажу в декларации и кудир, а убытки прошлых лет не учтут по какой-то причине и придется мне попрощаться со своей переплатой и еще приплатить сверх того налогов.
Внесите исправления
Причина может быть только одна - проведут выездную проверку и снимут расходы, убрав убыток. Другой причины быть не может
[QUOTE=Tata-SPb;54025853 ...на 100% уменьшат сумму налога...[/QUOTE]
извините, наверное, неправильно написала - уменьшат налоговую базу, имела в виду
Надо сделать новую кудир за 11 год и заверить в налоговой?
А могу я просто в кудир 2012 года, так же как и в кудир 2011 года, не указывать убыток за 2009 год? Суммы убытков 10 и 11 года хватает что бы уменьшить налоговую базу за 2012г на 100%.
а как это происходит? Приедут ко мне домой (у меня небольшой интернет-магазин, все товары дома) и будут пересчитывать товары?
добавлю к этому, что я была ип без работников...
Как в данном случае проходит такая проверка?
Зачем? Просто внести исправления в имеющуюся книгу. В инструкции в книге написано как вносятся исправления
Ну если не хотите его учитывать, то можно и не вносить
Выездная проверка может проводится на территории налоговой. У физлиц она обычно там и проводится. Просто по требованию представляете все документы.
А чего товар-то пересчитывать? Остатки товара никого не интересуют. Тем более, после закрытия ИП.
Спасибо, поняла, скачаю инструкцию.
Может заблуждаюсь, но подумала, раз убытка за 10 и 11 год хватает что бы уменьшить на 100% налоговую базу за 2012 год, то убыток за 09 год уже не за чем учитывать, ведь ИП прекратил деятельность.
А если, скажем, через год снова зарегистрирую ип, я же не смогу этот убыток 2009 года учесть как убытки прошлых лет, верно? Ели так, то получается, что вроде и не за чем вносить изменения в кудир 11 года, и так же нет смысла выжимать из поставщика дубликат потерянной квитанции.
Спасибо, поняла.
Вы вобще никакие убытки не сможете зачесть
Да, я так и поняла - при следующей регистрации ИП, все доходы, расходы, убытки с "чистого листа" начинаем учитывать.
Значит сейчас просто уменьшу налоговую базу на 100% за счет убытков 10 и 11 года, чтобы вышел минимальный налог за 12 год.
А квитанцию потерянную и убытки 09 года никуда вносить не буду, надеюсь это поможет избежать лишних хлопот и вопросов.
Спасибо большое за уделенное время и помощь!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием