Не могу сообразить, за 9 мес 2012г в декларации по налогу на прибыль налог к доплате составил, допустим, 200руб., авансовых платежей не было, делаю декларацию за год, я должна отразить уплаченные 200 руб или просто у меня получается к доплате 187тыс и 200руб я нигде не минусую?
Налог на прибыль считается нарастающим итогом
Уплаты в декларациях не фигурируют вообще
Если я правильно поняла
Стр180 387
210 200
270-271 187
9 месяцев
180 стр 199
210 стр -
270-271 стр 199
год
стр 180 187684
стр.210 -
стр.270-271 187684 так?
и заполняю 290 строку так как выручка более 46млн за 9мес+4квартал (деятельность только с 9мес.2012г) так?
210 за год равна 180 из 9 месяцев
290 в годовой не заполняют вообще
так авансы же обязаны платить?
Вы созданы в 3кв12?
Не обязаны
Начнете платить во 2кв, начислив в декл за 1кв
созданы в апреле 2012, деятельность с августа 2012г
Это меняет дело. Авансы должны были начислять еще в декл за 9мес на 4кв. И в 1кв платить их же
с чего начислить авансы за 9 мес, если выручка за 9 мес 62 тыс?!
подскажите, так и не поняла, с какого периода уплачивать авансы и в каком отчетном периоде их указать в декларации?
С апреля вам платить. Начисляются в декларации за 1 квартал.Сообщение от Аноним
спасибо. смущает, что вновь созданные (апрель 2012г.) более 1млн в мес. с октября, если бы не декларация за год, платить должны были бы со след.квартала, а так с апреля?
Да, если бы превышение случилось в другом квартале, то было бы по-другому. Но ежемесячные авансы, которые надо платить в январе-марте, могут быть равны только тем, что платились в октябре-декабре, а у вас это ноль
подскажите, декларация составляется с нарастающим итогом, т.е. доходы и расходы за пред. кварталы+4 квартал 2012 года???
Да, нарастающим
а в какой строке указывается оплата по пред. кварталам
Оплата ни в каких строках не показывается. Если о ранее начисленном налоге, то это 210 строка листа 02 (в декларации за год = стр. 180 за 9 мес. + стр. 290 за 9 мес.)
а если ежемес. авансовые платежи не производятся, значит стр. 290 не заполняется и не учитывается, так?
Так
Так
спасибо
Помогите пожалуйста, первый раз делаю декларацию по налогу на прибыль. Организация новая, из доходов у меня только авансовый платеж 7700 и он не вкл. в декларацию как я поняла, а вот с расходами проблема: программа берет только расходы за обслуживание р/счета и общехозяйственные, а то что я оплатила поставщику - нет. Может я что-то с проводками напутала. Прикладываю свою оборотку
Да, потому что аванс - не доход
А оплата - не расход. Вы получили то, за что платили?
Счет 26 и 91 надо закрыть
Да, весь товар получен.
Но не продан? Не расход, пока не продадите
Нет, не продан. Блин, теперь понятно. Спасибо большое!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
