×
Показано с 1 по 12 из 12
  1. Ольга Викторвна
    Гость

    Осторожно Налоговая закрыла ИП, а доход продолжает поступать. В растерянности, ЧТО делать?!

    Добрый день, знатоки!
    Умоляю вас направить меня куда-либо за консультацией, или помочь тут.
    Ситуация в следующем:

    Частное лицо - не резидент, открывает в РФ ИП. На УСН 6%. Присваивается ИНН, присваивается номер ПФР. Налоги платятся - все отлично.

    В один момент, мы узнаем о том, что налоговая закрыла ИП аж в сентябре 2012 года, т.к. у нерезидента закончился срок действия паспорта. Сам нерезидент - ИП - в этот момент находился в другой Стране, где ему как раз делали новый паспорт.

    А теперь сами вопросы:
    1.) Деятельность ИП была очень активной, сделали несколько отгрузок товара в регионы с условием рассрочки платежа и оплатой по факту реализации товара. Официально - ИП закрыто налоговой, но р/сч пока не закрыли, т.к. туда поступают платежи по договорам рассрочки.
    Если сделать от той компании возврат товара на ИП, то сделать это можно только "обратной реализацией" и с накручиванием НДСа сверх наших сумм. Куда дальше бежать с этим НДСом, ведь юридически ИП - закрыто.
    2.) Как быть с декларацией по УСН и Книгой доходов и расходов? Сделать их до сентября месяца (до даты закрытия ИП налоговой), а что делать с остальными доходами?

    Вопрос вечный - ЧТО делать?!

    Коллеги, впервые сталкиваюсь с такой ситуацией и очень прошу грамотного совета или "направление" - "Куда обратиться за консультацией".
    Поделиться с друзьями

  2. Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,325
    Цитата Сообщение от Ольга Викторвна Посмотреть сообщение
    т.к. у нерезидента закончился срок действия паспорта.
    Вот именно такое основание? Или все-таки на основании того, что закончился срок действия документа, на основании которого он временно или постоянно проживал на территории РФ?

    Цитата Сообщение от Ольга Викторвна Посмотреть сообщение
    а что делать с остальными доходами?
    Облагать НДФЛ. Если он налоговый нерезидент, то по ставке 30% от всех доходов, без учета расходов.

  3. Ольга Викторвна
    Гость
    Надежда, спасибо за отзывчивость.
    Вот дословное копирование причины закрытия из выписки ЕГРНИП:

    "Прекратил деятельность в связи с окончанием срока действия документа,
    подтверждающего право временно или постоянно проживать в Российской
    Федерации".


    Верно ли я понимаю, что если налоговая закрыла ИП, к примеру 10 сентября, то я должна сейчас сдать в налоговую:
    1. КУДИР до 10.09.2012 г.
    2. Декларацию по УСН до 10.09.2012 г.
    3. Справку 3-НДФЛ (или 2 НДФЛ ???!!) по всем доходам, которые поступали до 31.12.12 ( в кассу и на р/сч ИП, пока он не ведал, что его закрыли), и обложить все это хозяйство 30% НДФЛом.
    4. Расчетный счет пока не закрывать, т.к. поступления от того товара, что на реализации, еще будут идти.?
    5. Если сделать возврат товара, то что делать с тем НДСом, который "накрутят" сверху моих сумм?

  4. Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,325
    1. КНига не сдается, она подписывается
    3. Декларацию 3-НДФЛ с доходами, облагаемыми НДФЛ (т.е. минус те, что получены при УСН). А он точно налоговый нерезидент?
    4. Лучше бы закрыть и поток денег прекратить. На незаконное предпринимательство тянет
    5. Не поняла, какой возврат, кому и откуда возьмется НДС?

  5. Ольга Викторвна
    Гость

    Осторожно

    Надежда, еще раз благодарю Вас за консультации.

    Это ИП на УСН 6% отгрузило товар покупателю, который является плательщиком НДС.
    Отгрузили в июле 2012 года и в сентябре 2012 г.
    Покупатель оплачивает товар частями, в зависимости от того, сколько товара было реализовано за месяц.

    Сегодня я звонила этому покупателю с просьбой сделать возврат товара на это ИП. Покупатель ответил, что т.к. они являются плательщиком НДС, то обязаны будут сделать у себе не просто возврат товара, а реализацию. И сверх тех сумм, что должны они ИП, накрутить 18% НДС. Вот в этом и получается вся загвоздка. Что толком ни товар вернуть, ни закрыть р/сч, дабы прекратить поступления ден.средств за этот товар.
    Что делать - ума не приложу(((.

  6. Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,325
    Ольга Викторвна, все зависит от того, как составлен договор. Если право собственности уже перешло покупателю, то да, будет обратная реализация.
    Ну если речь только об одном покупателе и речь не идет о миллионах, то можно оставить все как есть пока.

  7. Ольга Викторвна
    Гость
    Надежда, отвечаю на Ваш вопрос:
    Покупатель один, сумма долга 156 тысяч рублей.
    Оплата товара может растянуться на долгое время.

    Подскажите, а если каким-нибудь образом попытаться сделать переуступку прав по долгу на другое ИП, которое уж точно не будет закрываться в течение долгого времени? К сожалению, не владею юридическими аспектами, как это можно провернуть(((.

    Если бы второе ИП было открыто раньше, то переделать отгрузочные документы не составило бы большого труда, но второе ИП открыто только в ноябре, а реализация была, как я уже и писала, в июле и сентябре.((.

  8. 1mamaru
    Гость
    Хм... но услуга (товар) оказывается нерезидентом РФ, за пределами РФ.
    Основания для уплаты НДФЛ?
    Опишите подробнее ситуацию.

  9. Ольга Викторвна
    Гость

    Осторожно

    Подробнее.. Попробую.

    Есть человек - гражданин другой Страны. В России пытается получить вид на жительство уже несколько лет. Там, насколько я поняла, сложная и долгая схема. (Человек не Ж. Депардье, к сожалению). У человека в Москве есть собственность - небольшая квартира. На адрес этой квартиры регистрируют ИП., присваивается ИНН и номер ПФР на этого ИП.
    А далее, как я уже описывала, происходит следующее:
    В марте 2013 года мы узнаем, совершенно случайно, что наш ИП закрыт налоговой по причине:
    "Прекратил деятельность в связи с окончанием срока действия документа,
    подтверждающего право временно или постоянно проживать в Российской
    Федерации". Налоговая "закрыла" ИП в сентябре месяце. Запросили выписку из ЕГРНИП - все это подтвердилось.
    Теперь в полном недоумении, что делать дальше.

    Благодаря Надежде, появилась хоть какая-то ясность:
    1. Книгу доходов и расходов сделать до даты "закрытия" и завизировать в ИФНС.
    2. Декларацию по Налогу УСН сделать также до даты закрытия и сдать в ИФНС.
    3. Налоги оплачены даже с лихвой (в октябре платили за 9 месяцев), в ПФР долги заплатили и нас обещали снять с учета.
    4. Вопросы остались такие: Что все же делать с товаром, который дан на реализацию фирме с НДС, и оплата за который происходит частями, в зависимости от реализованного за месяц.
    5. Что все же делать с суммами доходов с момента "закрытия" ИП до момента, как мы об этом узнали?

  10. Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,325
    Цитата Сообщение от 1mamaru Посмотреть сообщение
    Хм... но услуга (товар)
    ТОвар не является услугой. И торгуют им на территории РФ
    Цитата Сообщение от Ольга Викторвна Посмотреть сообщение
    "Прекратил деятельность в связи с окончанием срока действия документа,
    подтверждающего право временно или постоянно проживать в Российской
    Федерации"
    Значит у него закончился документ, на основании которого он пребывал на территории РФ. Он что, не знал, что автоматом это ведет к закрытию ИП?

    Цитата Сообщение от Ольга Викторвна Посмотреть сообщение
    Что все же делать с товаром, который дан на реализацию фирме с НДС, и оплата за который происходит частями, в зависимости от реализованного за месяц.
    Договор нельзя переделать на какого-нибудь дружественного ИП? И реализацию ИП показывал в базе НДС, когда товар передавал? А то у покупателя проблемы будут из-за НДС.

    Цитата Сообщение от Ольга Викторвна Посмотреть сообщение
    Что все же делать с суммами доходов с момента "закрытия" ИП до момента, как мы об этом узнали?
    Я Вам написала уже. Платить НДФЛ. Других вариантов нет.

  11. Ольга Викторвна
    Гость
    "Значит у него закончился документ, на основании которого он пребывал на территории РФ. Он что, не знал, что автоматом это ведет к закрытию ИП? "
    Ответ: Не знал(((. Думал, что паспорт новый получит и внесет изменения, как в ООО.

    "Договор нельзя переделать на какого-нибудь дружественного ИП? И реализацию ИП показывал в базе НДС, когда товар передавал? А то у покупателя проблемы будут из-за НДС."

    Ищем варианты различные. Другое ИП открыто только в ноябре. Других, дружественных ИП нет((((. НДС не показывали - писали без НДС.

    Про остальное поняла.
    Спасибо большое!!!!!

  12. Модератор
    Регистрация
    27.12.2003
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    223,325
    Ольга Викторвна, речь не о паспорте вообще. А о разрешении на проживание или пребывание иностранца в России. У него есть срок, так вот как он заканчивается, закрывают ИП автоматом.

    Цитата Сообщение от Ольга Викторвна Посмотреть сообщение
    НДС не показывали - писали без НДС.
    А, у ИП ж УСН была. Ну тогда не вижу проблем с НДС. Пусть платит пока НДФЛ и все. Он сейчас-то деятельности уже не ведет предпринимательской, он получает старые долги.

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)