Добрый день! В свое время НКО решила приобрести 100% акций ЗАО, став единственным учредителем, так как в Уставе такое направление деятельности прописано, то, чтобы отразить эту операцию мы сделали проводку Д86.02 К83.09 - целевая программа, такая же сумма отразилась по Д58 счета, там они несколько лет и жили, создавая равновесие. Теперь акции проданы, я сделала проводки, но в корректности некоторых сомневаюсь и рассчитываю на внимание и помощь участников форума:
Д76 К91.1 - отразила продажную стоимость акций - 900
Д91.2 К58 - отразила балансовую стоимость акций (58 счет закрылся) - 600
По К91.1 осталась прибыль от продажи - 300
Далее Д83 К86 - восстановила целевые средства(???), 83 закрылся
Д91.1 К86 - прибыль отнесла на целевые средства. или правильно сначала на 99 закрыть, а с 99 на 86?
Большое спасибо всем, кто откликнется.
Ответить с цитированием
Сообщение от Над.К
В БУ получается с суммы 300 000, а в НУ с суммы 900 000 (НКО на УСН, 6%)... Такое может быть?