Подскажите. пожалуйста, каким образом правильно отразить возврат аванса по налогу УСН в 1С (стоит 1С 8.2 версия 3.0). Отразил это только Поступлением на расчетный счёт 51-68.12, но теперь каждый раз при автоматическом формировании платёжных поручений на уплату налогов и взносов эта возвращенная сумма вылазит и 1С хочет, чтобы мы её отправили в ФНСКак правильно поступить?
А у вас кредитовое сальдо по 68.12?
Я конечно извиняюсь, но не бухгалтер я
Даже не бухгалтер может сформировать анализ счета 68.12 и посмотреть, сальдо (остаток) по дебету (слева) или по кредиту (справа)
Сформировал. На конец периода дебет - пусто, кредит - присутствует как раз в размере возвращенного налога.
Поэтому программа и предлагает заплатить
Вы не отсторнировали начисление налога, который вам вернули
Ох, опять дико извиняюсь, но как это сделать? Попробовал вручную создать "Операция (БУ и НУ)" 68.12-99.01.1 . Видимо не правильно, т.к. налог заплатить не предлагается, а как доход эта сумма всё равно зачитывается ...
P.S. Нужен....Нужен мне бухгалтер...
Проводка должна быть
99-68 сумма с минусом
Вроде бы теперь всё ОК. Спасибо огромное!!! Благодарен безумно
Но можно всё же для успокоения души, правильно ли я всё сделал. Когда платил налог, то создал сам Операция (БУ и НУ) 99.01.1-68.12 Начисление единого налога УСН и отправил эту сумму платежным поручением в ФНС. В этом году когда часть вернулась оформил Поступление на расчетный счет 51-68.12 и по Вашему совету Операция (БУ и НУ) - Сторно движений документа (именно этого поступления на расчетный счёт) - 51-68.12 с возвращенной суммой со знаком минус. Ещё как-то что-то нужно делать в ручную (может по отражению налога или ещё что)?
Нет. Сторнировать надо 99-68 с минусом
ОК. Сторнирую документ Операция БУ и НУ от 31.03.2012 (Начисление единого налога УСН) на сумму возврата (а она меньше суммы аванса) и тогда на I квартал 2013 года имеют доход в размере этого возврата (полученной от ФНС суммы)
Почему сторнируете от 31.03.12? Переплата не могла в 1 кв уже возникнуть. Могла за полугодие, за 9 месяцев, за год, но не за 1 кв
Возврат налога никак не может быть доходом
Тогда вопрос, а что именно необходимо сторнировать-то?
Давайте тогда я конкретнее напишу, а Вы, если не затруднит, укажите, пожалуйста ошибку.
27.03.12 - Поступление на р/с 100000 руб.
31.03.12 23.59 - Операция БУ и НУ 99-68 Начисление налога (за 1 квартал) 10000 руб.
6.04.12 - Списание с расчетного счета налога 10000 руб.
25.05.12 - Списание с р/с (тут и возникает расход, который уменьшает налог УСН) 40000 руб.
23.01.13 - Поступление на р/с - возврат излишне уплаченного налога 4000 руб.
23.01.13 - Операция БУ и НУ 99-68 с минусом Сторно (тогда вопрос чего и сколько...)
У вас УСН доходы или доходы минус расходы?
Доходы минус расходы
Ну судя по указанным операциям сторнировать нужно от 30.06.12
Сумму я не знаю. Это вы по декларации должны видеть
Ах вон оно как. Т.е. как только возникал расход, в конце квартала мне нужно сторнировать сумму налога. Понятно. А можно ли тогда сторнировать от 31.12.2012 сразу за год?
И всё же еще раз спрошу - сторнирую я именно эту операцию 99-68 по начислению налога?
Лучше от 30.06
И не когда возникал расход, а когда авансовый платеж меньше становился
Сторнируете именно 99-68
Нет, тогда мне точно нужна нормальная консультация.... Потому как сейчас получается, что этот возврат:
1) в виде дебетового сальдо по 68.12 за 2012 г. хотя вроде так и должно быть...
2) в доходе 1 кв.2013, или нужно вручную сделать так, чтобы 1С не учитывал это в доходе при НУ...
1 так и должно быть. Дебетовое сальдо на 31.12.12. Возврат налога закроет сальдо в 0
2 вручную указать, что это не доход по УСН
В этом случае будет ОКЕщё раз спасибо огромное
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием