проводки по тройному взаимрасчету

[Викторияя]

Ситуация такая:
В расчетах участвуют 3 организации А, В, С, (наша орг-я А)

Фирма С ежемесячно должна оплачивать за услуги фирме А .
Делаю проводку:62,1-90(это наша выручка, делается акт ежемесячно на сумму:
Окт-3900,
Нояб.-3900,
дек.-3900
ВСЕГО:13 500
Но не оплачивает и копится задолж-ть их перед нами.

В декабре:
Фирма В выставила счет на оплату за семинар нашей фирме(А) на сумму 51606 руб.
Но оплатила его фирма С – в счет взаиморасчетов. Теперь получается, что задолженность у нас перед ними., которая ежемесячно гасится на сумму акта за услуги.

какие проводки делает орг-я А????

[Smic]

Викторияя, по взаимозачету с любым количеством участников у каждого участника в бухгалтериии только две проводки, которые иногда могут свернуться в одну.

[Rh]

какие проводки делает орг-я А

Возможный вариант:
Д60.1(60.2)/В К62.1/С 13500 - оплата задолженности
Д60.1(60.2)/В К62.2/С 38106 - учтено как аванс
Основание - копия платежки С - В

[Викторияя]

я сделала в 2004 г.
76,5/В - 62,1/С -51606
60,2/С - 62,1/С - 38105, естественно получилась огромная задолж-ть, баланс уже сдан, как теперь поправить положение??
ПОМОГИТЕ!!!

[Rh]

Сделайте (напр., 01.01.2005) проводки
Д60.2/С К62.1/С -38105 (сторно)
Д62.2/С К62.1/С -38105 (сторно)
В итоге должны получиться сальдо:
Д62.1/С 0
К62.2/С 38105
Баланс за 2004 исправлять не нужно, за 1-й кв.2005 укажите правильные остатки на начало.

[Викторияя]

Сделала первую проводку, часть задолж-ти ушла, а вторую проводку не могу сделать, ведь у меня не фигурировал счет 62,2 , остается на 62,1 все равно 38105

[Rh]

Вы сторно делаете (с минусом)?

[Викторияя]

кончно с минусом, в компьютере документ сторно, но была задолж-ть 76211, после первой проводки стало 38105. А счета 62,2 у меня не было, он не фигурировал вообще.Как быть?

[Rh]

Вот у вас было 2 проводки в 2004 году (- я убрал, чтобы не путаться):

76,5/В - 62,1/С 51606
60,2/С - 62,1/С 38106

01.01.2005:
После Д60.2 К62.1 -38106(сторно) у вас должно остаться кредитовое сальдо по 62.1 51606+38106-38106=51606, а по Д60.2 вообще нулевое сальдо: 38106-38106=0 - уничтожите вы этот ненужный счет
После Д62.2 К62.1 -38106 (сторно) у вас получится нулевое сальдо по Д62.1 51606-38106-13500=0, а по К62.2 получится 38106 - это аванс.
Будете его постепенно списыватьв этом году: на каждую проводку Д62.1 К90.1 надо делать Д62.2 К62.1

[Викторияя]

Все так, но у меня сальдо кредитовое 38105 остается, а не 51606

[Викторияя]

Ведь в декабре было списано на 26 с 62,1 - 13500 (акты в окт., нояб, дек.), поэтому и остается 38105 на кредите 62,1

[Rh]

26 с 62,1

Почему 26? У вас же выручка, сч.90