Экспорт в РБ из РФ (ООО на УСН)

[Татьяна О_]

Добрый день!

Первый раз появилась необходимость осуществить внешнеэкономическую торговую операцию с Беларусью. Основная деятельность у нас услуги, поэтому с таким не сталкивалась (

Мы являемся ООО на упрощенке 6%.
Помогите, пожалуйста, разобраться с НДС и документами!

Мы планируем быть в данной операции посредниками:
На счет поступает предоплата от беларусского партнера. Затем мы приобретаем товар в РФ, при этом оплачиваем его поставщику с НДС 18%. Приходуем, затем реализуем в РБ с 0% НДС, не оформляя счет-фактуру.

Что мне потом делать с уплаченным НДС? Ведь вернуть его уже никак...
Какие документы оформлять и в какие сроки?

Буду очень благодарна за ответы!

[Зета]

Почему это никак? В момент отгрузки восстанавливаете (если успели принять к вычету). В момент подтверждения экспорта ставите к вычету

[Татьяна О_]

А могли бы вы подробнее написать, как это "к вычету"?
А могу ли я продавать беларусу по цене с "вычтенным" НДС? Т.е. , допустим, купила за 2 млн, а продаю за 2 млн минус 360 т.р. (НДС 18%) = 1.64 млн + своя накрутка? Или как мне посчитать стоимость для импортера в РБ?

Возможно задаю нелепые вопросы, но с НДС никогда не сталкивалась ...

[Зета]

Цена, по какой договоритесь

51-62 аванс

19.07-60 покупка товара для экспорта
41-60

62-90 отгрузка на экспорт

В квартале подтверждения
68-19.07

[Татьяна О_]

Спасибо большое за ответ!
Вот только если у меня таких сумм налогов отродясь не бывало (маленькие обороты), то получается вычесть не из чего будет и они просто зависнут у меня на 68?

[Зета]

Можете вернуть на р/счет

[Татьяна О_]

А для этого надо в налоговую какое-то письмо писать?

[Зета]

Татьяна О_, извините. Только сейчас увидела, что вы на УСН. Нельзя возместить

[Татьяна О_]

а по проводкам все то же? просто зависнет на 68?

[Зета]

Нет, не зависнет. Просто при покупке включаете в стоимость

51-62 аванс

41-60 купили товар

62-90 отгрузили товар
90-41

[Татьяна О_]

Ага, то есть и отгружаю уже по цене приходования (с ндс) + наценка?

[Зета]

Да, так. Если я правильно поняла

51-62 договорная цена с покупателем

41-60 цена покупки с НДС

62-90 договорная цена с покупателем
90-41 цена покупки с НДС

[Татьяна О_]

Спасибо! Теперь все поняла!