Тема: Авансовый платеж

Здравствуйте!
У меня такая ситуация: мы выставили счет покупателю (есть еще договор в нем оплата 100%) на сумму 50 000,00 от 01.04.2013г. (результаты за 1 квартал были подсчитаны), а покупатель перечислил нам 29.03.2013г. - 25 000,00. 01.04.2013 мы вернули эти деньги. Работы будут осуществляться только во втором квартале. Подскажите пожалуйста, правильно я понимаю:я должна включить и оплатить сумму НДС с 25 000,00 в отчет за 1 квартал, а во 2 квартале вычесть эту сумму при расчете НДС или можно не учитывать эту сумму попросить у покупателя письмо, что они по ошибке перечислили нам эту сумму?

Спасибо!

т.е. эти 3813,6 руб я добавляю к НДС продаж и вычитаю НДС поступивший. Разница пойдет к оплате в следующем месяце. ?

извиняюсь если вопрос глупый

Я понимаю надо заплатить 3813,6 в 1-м квартале, даже если мы вернули эти деньги, как ошибочно перечисленные. Когда платить НДС во 2-м квартале, можно отнять 3813,60 от суммы НДС за 2-й квартал. У меня вопрос, налоговой надо будет предоставить документы почему вычетается 3813,60?

Добрый день!
Работаю в бух.7. В 1 квартале получили аванс, во втором договор расторгнут, котрагент просит перечислить аванс третьему лицу -
мои проводки в 1 квартале:
1. получен аванс ДТ51.1 Кр 62.2 - Банк.выписка
2. выставлен счет-фактура на полученный аванс - Дт 76АВ/Кр 68.2
3. уплачен НДС - банк выписка
мои проводки во вторм кватале:
1. вернули аванс - Дт 62.2/Кр 51.1
2. Подскажите пожалуйста - каким документом закрыть счет 76АВ

natalj, почему вы считаете это ошибочным платежом?

Сообщение от НатДан

каким документом закрыть счет 76АВ

Запись книги покупок, проводка 68/НДС - 76.АВ
natalj, а договор у вас тоже от 1 апреля? Потому что если от 1-го, то явно ошибочный платеж, а ошибки НДС не облагаются

НатДан, 68-76.ав

Сообщение от Январь

Запись книги покупок, проводка 68/НДС - 76.АВ
natalj, а договор у вас тоже от 1 апреля? Потому что если от 1-го, то явно ошибочный платеж, а ошибки НДС не облагаются

Договор у нас заключен в марте. Спасибо - вроде все получилось.

Здравствуйте Зета! Потому что в договоре оплата 100% и счет выставлен во-первых от 01.04.2013г. и во-вторых на 50 000,00, а не на 25000,00.

Сообщение от Andyko

в этой истории ошибочным был только возврат денег