КУДИР графа доходы + новый 4 раздел 2013

[Tanson]

Добрый вечер.
1.Заполняю КУДиР. Как я понимаю, в листе «Доходы и Расходы» в графе «доходы» я должна указать любые поступления на счет указанный в титульном листе.
Мой банк ежемесячно начисляет процент за остатки на счете. Вопрос: должна ли я эти поступления указывать в книге?
2.И соответственно, должна ли я учитывать эту сумму при уплате налога УСН 6% доход?
3.В КУДиР 2013 появился новый лист «IV. Расходы, предусмотренные пунктом 3.1 статьи ..» правильно ли я понимаю, что если я плачу поквартально в фонды, то я должна в графу 4 записать страховую часть в пенсионный фонд, накопительную часть в пенсионный фонд и платеж в ФФОМС, правильно?

[Над.К]

1.Не любые поступления, а только облагаемые налогами. Проценты от банка облагаются налогом, да
2. Конечно
3. Это Ваше право их туда записать, если Вы хотите уменьшить налог к уплате.

[Tanson]

Спасибо большое за ответ.
я уже оплатила в фонды за 1 квартал 2013 года. И сейчас эту сумму вычитаю из налога 6% за 1 квартал.
я же все правильно делаю?
за 1 квартал уплатила и эту же сумму вычитаю из налога
то есть если 1кв. в фонды вышло 8916,17 а налог 6% 10000 , то я всего плачу налог за 1кв. 1083,83 правильно?
и соответственно в новом 4 разделе это все прописываю, да?

[Над.К]

я уже оплатила в фонды за 1 квартал 2013 года.

Когда уплатили?

[Tanson]

05 апреля 2013г.

[Над.К]

Вы не можете уменьшить на них налог 1 квартала. Правила с 2013 года поменялись. На взносы, уплаченные в апреле, Вы можете уменьшить только налог за 1 полугодие.

[Tanson]

То есть я как бы опоздала? или что? я чего-то недопонимаю..
я же могу вообще в фонды платить аж раз в год, то есть в конце года, если я не ошибаюсь.
я правда с ноября работаю, поэтому много не знаю.
или схема такова
во 2кв. вычитаю фонд за 1кв.
в 3кв. вычитаю фонд за 2кв.
в 4кв. вычитаю фонд за 3кв.
а когда же я буду вычитать за 4кв?
"На сумму уплаченных отчислений можно уменьшить сумму налога (который платится по упрощенке 6% "доходы"). С 2012 года - можно уменьшать на 100%."
не выходит 100% то

[Над.К]

я же могу вообще в фонды платить аж раз в год,

Можете. Но и налог можете уменьшить только в том периоде, в котором уплатили взносы.

а когда же я буду вычитать за 4кв?

ну если Вы уплатите их в 1 квартале следующего налогового периода, вот и будете их уменьшать в этом 1 квартале

[Tanson]

Вы меня окончательно запутали, теперь я совершенно не понимаю, что мне надо делать.
А платить надо уже сейчас.
то ли я так и делаю как поняла, вычитаю 1кв из 1кв
то ли .... не знаю..

[Аноним]

Заплатили бы в марте - тогда можно принять к вычету из налога УСн. апрель - это второй квартал

[Над.К]

Tanson, в чем Вы запутались? Вы уплатили взносы в другом отчетном периоде. 1 квартал закончился 31 марта, Вы уплатили взносы позже, во 2 квартале. Вот и учтете их тогда, когда будете считать налог за 1 полугодие
Тоже самое и с 4 кварталом. Если Вы уплатили взносы за 4 квартал в 1 квартале следующего года, то и налог уменьшаете в 1 квартале, потому что Вы взносы именно в этом квартале уплатили.

[Tanson]

Нигде не прописано, что в фонды надо платить до 31 марта.. я и не спешила нести платежки. Везде указано до 25 апреля уплата УСН за 1 кв.
на этой основе я и руководствовалась, я могла и раньше заплатить, изначально платежки были готовы от 27 марта, я и тянула, отвезти все вместе, думая что у меня очень много времени впереди.
Ладно, это лирика.
Скажите, что мне грозит, если я все таки сейчас вычту, как собиралась изначально делать, штраф или пени, все таки это авансовые платежи вроде как.
если, я не вычту сейчас сейчас, то в следующем платеже я не смогу этого сделать , потому как у меня не превышает налог с дохода более чем в фонд 36 тыс, а отзывать потом у них деньги, не очень то и хотелось, думаю, это долго и не так то и легко.

[Над.К]

Нигде не прописано, что в фонды надо платить до 31 марта..

А никто Вас и не заставляет платить до 31 марта. Это вообще Ваше право, уменьшать налог на взносы или нет. Если Вы хотите этим правом воспользоваться в каком-то отчетном (налоговом) периоде, надо платить взносы в этом периоде.

кажите, что мне грозит, если я все таки сейчас вычту,

пени

[Tanson]

Выбор у меня не большой, учитывая, что такой суммы у меня нет на налог, так как я собиралась вычитать одну из другой, поэтому лучше уж пени нежели вообще ничего..
да и вообще все это странно как- то выглядит, вычесть можно, но только в такой-то срок.. очень много рамок совершенно не ясных мне..
Спасибо большое за ответы и за помощь.
и как с меня брать пени , если по итогу то я правильную сумму оплачу.