Помогите составить декларацию по НДС Раздел 2

[Ирина 83]

Здравствуйте! помогите разобраться с декларацией ндс раздел 2

работаем на усн 15%

стр.060 (сумма налога, исчисленная к уплате) это то что мы перечислили?

за 1кв.сумма ндс-10420,59, а заплатили только 6947,06

[Ленка]

Вы уверены, что вам нужна эта декларация?
При УСН вы не являетесь плательщиком НДС.

[Тоня]

В связи с чем агентом являетесь?

[Ирина 83]

Аренда имущества у департамента

[Тоня]

060 - исчисленная сумма. Вы недоплатили?

[Ирина 83]

я не понимаю слово "исчисленная" это то что посчитано и нужно зплатить правильно?

[Тоня]

То, что посчитано. И может быть никогда не уплачено)

[Ирина 83]

тогда я не правильно заполнила декларацию за 4 кв.
у нас ндс за помещение 3473,53 в месяц
договор с департаментом с середины октября
за октябрь исчислено-2353,04
за ноябрь исчислено-3473,53
за декабрь исчислено-3473,53
а перечислено в ноябре 10442,00 и в декабре 2331,63
Итого получилось за 4 кв.исчислено 9300,10 а перечислено 12773,63 ( в т.ч.3473,53 за январь)
В декларации в стр.060 (Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет) я указала 12773,63 сколько перечислила, а должна была указать 9300,10 сколько исчислено? правильно я понимаю?

[Ирина 83]

за 1 кв. за январь исчислено 3473,53
за февраль исчислено 3473,53
за март исчислено 3473,53
перечислено за январь в декабре
за февраль в феврале
за март аренду не оплатили и ндс тоже
в декларации нужно указать 10420,59 правильно?

уважаемые клерки прошу помощи помочь мне я в этом чайник пока ещё

[Тоня]

Заплатили арендную плату - исчислили (удержали при выплате) НДС - он и попадает в 2 раздел. Вы налог расчитываете в день выплаты арендодателю.
А платить государству вы можете 1 раз в квартал, вы же не обязаны как, например, покупатели услуг у иностранцев исчислить/удержать и сразу отдать в бюджет.

[Ирина 83]

Тоня спасибо вам за помощь, но не совсем понятно а если должны были оплатить аренду но не оплптили т.к.денег не было значит эта сумма не попадает
попадает в раздел 2 при перечислении за аренду?
тогда у меня за 4 кв.правильно?

[Ирина 83]

чет я запуталась

[Тоня]

значит эта сумма не попадает

Не попадает. Нет оплаты - нет налоговой базы - нечего отражать.

[Аноним]

Тоже прошу помощи в вопросе р.2 декларации НДС.
Пришло требование от налоговой доплатить налог 8000 с аренды муниципального имущества.
За 1 квартал по электронке сдана декларация с суммой налога по строке 060,которая была целиком уплачена до 20/04.
При личном контакте с инспектором даны пояснения, что при передаче декларации в электронном виде, "где-то стоит галочка, что мы должны уплачивать авансовые платежи".
Про необоснованность таких требований даже говорить не хочется.
Может все дело в декларации?Не заполнены какие-то строки? 100строка?

Помогите разобраться, пожалуйста.