НДС с аванса полученный

[Ирина24796]

Добрый день! Подскажите пожалуйста. В 3кв.2011года ООО был получет аванс от покупателя, товар так и не отгрузили. Возврат дс невозможен. С 4кв. 2012г. ООО деят-ть не ведет. Что делать с этим авансом? Как правильно сдать НДС за 1кв.2013г?

[mvf]

Вы в 2011 исчислили НДС с аванса?

[Ирина24796]

да, конечно.

[mvf]

А какие тогда проблемы возникли в 2013?

[Ирина24796]

он же не закрылся и висит на 76.

[mvf]

И чего? Вы суть "проблемы" можете описАть?

[Ирина24796]

Движений нет, выручки тоже,а на 76 висит аванс полученный, я что его могу не платить в бюджет?

[mvf]

на 76 висит аванс полученный, я что его могу не платить в бюджет?

Кого "его"? Аванс???

[Ирина24796]

да аванс полученный

[mvf]

Абалдеть! Не надо полученные авансы в бюджет перечислять!

[Yuliya CFO]

В 2011 году Вы заплатили НДС с аванса. На сдачу отчета за 1 квартал 2013 этот аванс никак не повлияет, т.к. в этом периоде ни возврата аванса не было , ни реализации.

[Ирина24796]

Т.е если во 2ом кв. будет реал-я, то этот аванс опять попадет в книгу продаж?

[Yuliya CFO]

Тогда он попадет в налоговый вычет ( книгу покупок), т.е. наоборот уменьшит сумму НДС к уплате.

[Ирина24796]

это же полученный от покупателя аванс, он попадает в кн продаж...?

[Январь]

это же полученный от покупателя аванс, он попадает в кн продаж...?

Когда был получен этот аванс, в 2011 году, тогда НДС с аванса и должен был попасть в книгу продаж. А потом этот НДС будет у вас висеть на 76, пока с самим авансом что-то не случится (зачет в счет продажи, возврат)

[gnews]

это же полученный от покупателя аванс, он попадает в кн продаж...?

В книгу продаж аванс попал в 3 кв 2011 года. И всё, никаких телодвижений с ним, пока в счёт этого аванса не будут отгружены товары, оказаны услуги и т.д. Как только в счет аванса будут отгружены товары, оказаны услуги и т.п. выставите счф на отгрузку, который зарегистрируете в книге продаж, а счф на аванс зарегистрируете в книге покупок.

[Ирина24796]

Спасибо.