Момент признания расходов??? (УСН ООО 15%)

[stesha-1309]

Помогите пожалуйста. Запуталась. Делала, делала... а потом-стопор(
Фирма "продает" услуги.ООО УСН 15%
Формировала КУДиР и ...вопрос. Как-то там все разнеслось...
Принимаем в расходы:
1. Поставщик предоставил услуги, выполнил работы. Принимаем в расходы по дате подписания акта? По реализации?Или оплате? Или и то и то должно быть?
2. Продаем покупателю работы. По факту оплаты от покупателя?( Если акт подписан, но не оплачен в расход данные работы не ставим)?
3. Страх. взносы в ПФР и т.д и зарплату. По мере их начисления или уплаты? (Предположим: начислила за март зарплату и взносы (еще не платила)31 марта. они отразятся в КУДиР? Или только после оплаты? А аванс по зарплате оплачен 15 марта. Он 15 марта и появится в расходах в книге?
Заранее спасибо!

[stesha-1309]

Да, ст.346.17 читала. Но, заполнение книги... и спровоцировало вопросы.

[Зета]

1 и то, и то должно быть
2 доход по факту оплаты
3 оплаченное в пределах начисленного.

[stesha-1309]

Спасибо. Так и думала. Вот только в кудире нужно разобраться... Она страх. взносы по "начислению" в расходы ставит.... Но , это , видимо, в разделе "1С". Спасибо ещё раз.

[Над.К]

stesha-1309, программа где-то видит переплату по взносам. Она считает, что взносы уже уплачены, поэтому и ставит их в книгу по начислению.

[stesha-1309]

Но, по обороткам 69, 68 я не вижу переплат. И отчеты формируются корректно....

[Эркюль Пуаро]

да, Вам в раздел по 1С..

какая версия программы?
перепроведение документов делали?
нужно регистры смотреть..что там

[stesha-1309]

1С8 Да. перепровела. Начисления взносов с ФОТ и выплаты по банку. После этого из книги по гр7(суммы отражались из документа по начислению(() эти суммы ушли. Но они и не отразились по докам из банка (видны по "банку" только в гр6) Что только не делала) Видимо, что-то все-таки не так делаю(. По какому документу в гр7 в КУДиР попадают суммы уплаченных взносов с ФОТ?? Люди добрые, у кого как?

[Над.К]

stesha-1309, обсуждаете тему в разделе 1С? Ну вот там и обсуждайте. Дублирование тем запрещено

[stesha-1309]

Эркюль Пуаро, спасибо. Регистры? А какие именно? По карточкам счетов и обороткам все отлично. Но ведь не все доки видны в этих отчетах. По многим проводки не формируются, но важность свою(темную))) , тем не менее документ не теряет(.

[stesha-1309]

Над.К, извините. Просто, здесь люди отозвались, вот и написала. Ухожу в 1С. Над.К, Вам отдельное спасибо). Помогали советом много раз!

[Эркюль Пуаро]

... Ухожу в 1С....

дайте ссылку на Вашу тему в другом разделе - 1С

[kori2000]

Коллеги, здравствуйте!
Помогите новичку, пожалуйста.
Кудир вела в экселе, просто у меня только 2 поставщика и я ИП без работников, поэтому программу не покупала. В конце года получилось, что расходы значительно больше доходов.
О том, что купленный мной товар у поставщика можно вносить в расходную часть только тогда, когда его купили у меня мои покупатели я сегодня уже прочитала в Статье 346.17. А как теперь быть? Как надо было вести учёт и регистрировать расход?

[Эркюль Пуаро]

Заполнять графу расходов в КУДР не в момент оприходования товара, а в момент отгрузки.

Сделать исправления в КУДР, заплатить пеню (если будет), сдать уточненную декларацию

[kori2000]

Эркюль Пуаро, спасибо за ответ. Декларацию ещё не сдавала. Т.е. получается что в графе "Расходы" одна и та же накладная на товар у поставщика будет фигурировать несколько раз? Это умом двинуться можно, чтобы такой учёт вести... Или есть программа, которая позволяет вести автоматизированный учёт?

[Essencia]

Подскажите мне тоже, пожалуйста. ООО на УСН, 15%.
В 1 квартале поступили деньги от покупателя ООО "А" (разработка рекламной акции и рекламных материалов), мы следом эти услуги покупаем у другого ООО "В"(оплачиваем, закрываем актом), но в 1 кв. закрыть своим покупателям ООО "А" не успеваем.м кре
В этом случае в 1 кв. имеем доход от оплаты ООО "А", но не имеем расход ООО "В", пока не закроем окончательно работы для ООО "А"?

[ElenaZ65]

Essencia
Включаете в расходы услуги ООО "В", если услуги оплачены и закрыты актом в 1 квартале.

[Над.К]

Или есть программа, которая позволяет вести автоматизированный учёт?

Куча программ, ведущих автоматизированный учет. Они для него и создаются.

В этом случае в 1 кв. имеем доход от оплаты ООО "А", но не имеем расход ООО "В",

Почему не имеете? Имеете. Оплата есть? Акт на оказанные услуги тоже есть? Ну вот и расход етсь

[Essencia]

Почему не имеете? Имеете. Оплата есть? Акт на оказанные услуги тоже есть? Ну вот и расход етсь

Т.е. с услугами ситуация не такая, как с товарами? Я так поняла, что при перепродаже товаров расход по приобретению у поставщика признается только после реализации этого товара своему покупателю. или нет?
УСН в моей голове никак не уложится

[ElenaZ65]

Essencia
порядок признания материальных расходов ( к которым относятся и услуги производств. характера)
и товаров для УСН разный
Ст.346.17 НК РФ, пункт 2, п.п 1 и п/п 2

[kori2000]

Над.К, спасибо, что ответили. Буду изучать матчасть.
И если можно, уточните, пожалуйста,

в графе "Расходы" одна и та же накладная на товар у поставщика будет фигурировать несколько раз?

[Эркюль Пуаро]

kori 2000, если не сразу весь товар по этой накладной отгружаете покупателю, а частями - то да, несколько раз.

[kori2000]

Эркюль Пуаро, большое спасибо!