НДС и прошлые вычеты

[Аноним]

Поставляется (как Поставщик) 2 разных товаров по одному договору с общей отгрузкой. Покупатель перечислил предоплату в сентябре.

То есть сумма договора 472 (400+ндс 72).

3 кв
Предоплата ноябрь 236 (200+ндс 36).
Товар 1 - оплачен и получен в сентябре 59 (50+ндс9), покупателю не поставлен (т.к. поставляются вместе c товаром 2)
Товар 2 - Оплачен первый аванс, сф на аванс получены, товар не получен 118 (100+ндс18)
НДС за 4 кв - 9 (36-9-18)

4 кв
Товар 2 - Оплачен второй аванс 47,2 (40 + ндс 7,2), сф на аванс не прикладывалась и в ндс не учитывался

1 кв
Товар 2 получен, цена 224,2 (190+ндс34,2)
Товар 1 и товар 2 реализованы.

Итого за 1 кв:
Реализация (товар 1 + товар 2) 472 (400 +ндс72)
Вычеты за 1 кв:
НДС товар 2 - 34,2
НДС с предоплаты в 3 кв в строке 200 - 36
Итого НДС: 1,8

(но если контрольно сложить по сделке ндс 72(реализация)-34,2(ндс товар 2)-9(ндс товар 1, то =28,8,
а ндс уплаченный за 3 кв - 9, за 1 кв - 1,8, то есть, разница 18, например, это вычет по ндс из 3 кв за товар 2 - Оплачен первый аванс, сф на аванс получены).

как свести ндс в декларации за 1 кв?

[Аноним]

Очень непонятно написано. Откорректируйте пожалуйста. В 3 квартале у Вас оказался аванс ноября 236 тыщ, и в то же время написано что аванс был в сентябре. Посмотрите внимательно. И не только в этом месте.

[Аноним]

уточнение, то есть сумма договора 472 (400+ндс 72).

3 кв
Предоплата СЕНТЯБРЬ получена от Покупателя за товар 1,2 - 236 (200+ндс 36).
Товар 1 - оплачен и получен в сентябре 59 (50+ндс9), покупателю не поставлен (т.к. поставляются вместе c товаром 2)
Товар 2 - Оплачен первый аванс, сф на аванс получены, товар не получен 118 (100+ндс18)
НДС за 4 кв - 9 (36-9-18)

4 кв
Товар 2 - Оплачен второй аванс 47,2 (40 + ндс 7,2), сф на аванс не прикладывалась и в ндс не учитывался

1 кв
Товар 2 получен, цена 224,2 (190+ндс34,2)
Товар 1 и товар 2 реализованы.

Итого за 1 кв:
Реализация (товар 1 + товар 2) 472 (400 +ндс72)
Вычеты за 1 кв:
НДС товар 2 - 34,2
НДС с предоплаты в 3 кв в строке 200 - 36
Итого НДС: 1,8

(но если контрольно сложить по сделке ндс 72(реализация)-34,2(ндс товар 2)-9(ндс товар 1), то ндс к оплате по сделке =28,8,
а ндс уплаченный за 3 кв - 9, за 1 кв - 1,8, т.е. = 10,8, то есть, разница 18, например, это вычет по ндс из 3 кв за товар 2 - Оплачен первый аванс, сф на аванс получены).

как свести ндс в декларации за 1 кв?

[Аноним]

Вам нужно восстановить те 18 руб, которые Вы в 3 квартале взяли в зачет с предоплаты. К19 Д68

[Аноним]

Извините Д19 К68

[Аноним]

а в декларации по ндс по какой строке они будут восстановлены?

[Аноним]

стр 110 и стр 090

[Аноним]

спасибо. вы, наверное, приятная девушка)