ИП в 4 квартале 2012 года утерял право на применение УСН

[Банди]

Здравствуйте уважаемые коллеги, прошу вашей помощи, совершенно запуталась! ИП в 4 квартале 2012 года утерял право на применение УСН, т.к. доход превысил 60 мил.! ИП совмещал 2 системы ЕНВД+УСН!!! Т.к. в 4 квартале доход превысил 60 млн., то мы с 01.10.2012 по оптовой торговле начали выставлять реализации с НДС и соответственно предоставлять с-ф, и оплачивают товар нам с НДС (с этого момента)! Теперь у меня вопрос по поводу отчетности, за 4-ый 2012 и 1-ый кв. 2013 я сдала НДС и 3-НДФЛ за 2012 (указав там только доходы за 3-ий квартал) и до 30 апреля я сдам УСН за 2012 год! Как мне отделить ЕНВД и УСН до 4 квартала и ЕНВД и ОСН после 4-го? Я доходы между ЕНВД и ОСН делила прямо-пропорционально расходам, и так же расходы между ЕНВД и УСН!!! Верно ли это? Данные по НДС должны же сходится примерно с данными в 3-НДФЛ?

[Andyko]

3-НДФЛ за 2012 (указав там только доходы за 3-ий квартал)

за 4-й, вероятно?

Данные по НДС должны же сходится примерно с данными в 3-НДФЛ?

не обязательно

Как мне отделить ЕНВД и УСН до 4 квартала и ЕНВД и ОСН после 4-го?

непонятен вопрос, а как вы отделили 60 млн?

[Банди]

за 4-й, вероятно?
Да, простите опечаталась


не обязательно
Просто мне сейчас звонят с налоговой и говорят, что данные по доходам в НДС должны сходится данными доходов в 3-НДФЛ, я совершенно не согласна с этим, веди эти декларации не должны не стыкуются, ведь в НДС указывается товар, а в 3-НДФЛ деньги, так сказать

непонятен вопрос, а как вы отделили 60 млн?

У взяла отдельно выручку по опту, т.е. денежные средства поступившие на р/с от оптовой торговли

[Andyko]

ну то есть умеете отделять?

[Банди]

Да, запросила в банке выписку за год и отделила отп! У меня сейчас вопрос в стыковке НДС за 4-ый квартал и 3-НДФЛ, почему они утверждают, что они должны сходится, я не понимаю!

[Andyko]

так спросите их

[Банди]

Я им утверждаю, что данные этих деклараций не должны сходится, они говорят, что должны, что мы не верно составили либо НДС, либо НДФЛ, сказали разбирайтесь, вот теперь у меня сомнения!

[Andyko]

Банди, вероятность сходимости этих деклараций примерно процентов 15;
один налог считается по отгрузке с вариантами, другой по оплате без вариантов;
сообщите своим налоговикам эту новость

[Банди]

Если я им напишу такое письмецо? что НДФЛ у ИП считается согласно главы 23 НК РФ кассовым методом,а НДС все налогоплательщики ведут методом начисления.На основании вышеизложенного наблюдаются расхождения в налоговых базах по НДФЛ И НДС.

[Andyko]

можно и написать

[Банди]

Спасибо вам большое!

[Банди]

А вот у меня еще один вопросик, если совмещены ЕНВД и ОСН, закупается товар на обе системы, правильно ли разделить сумму материальных расходов прямо-пропорционально доходам, чтобы разделить доходы между системами!?