Тема: переплата по прибыли

Здравствуйте, подскажите, уже голову сломал, ситуация такая:
ооо на осно, отчитываемся и платим по прибыли поквартально, но с ежемесячными авансами
за 1 квартал (цифры примерные) заплатили 250 000 руб. авансовых платежей (как и в 4 кв.2012 года)
ННП за 1 кв. 2013 из фактически пол. прибыли составил 150 000, соответственно ежемесячные авансовые платежи на 2 квартал равны 50, 50, 50 в сумме 150 000.
вопрос в следующем: мы переплатили авансов в 1 квартале, понятно что фактическюу прибыль мы уже за квартал не платим, ее перекрывают уплаченные авансы, но переплата все же остается в размере 100 000. что делать с авансовыми платежами и этой переплатой, можно ли ее распределить на авансовые платежи за 2 квартал и в июне доплатить только остаток 50 000? или мы обязаны не зависимо от переплаты ежемесячно уплачивать начисленнные авансы? и если можно зачесть надо ли писать в налоговую письмо о зачете остатка переплаты именна на ежемес. авансы за 2 квартал?

решил уточнить, что речь идет о налоге на прибыль и его вавнсовых платежах

Сообщение от Mr. Jeka

можно ли ее распределить на авансовые платежи за 2 квартал и в июне доплатить только остаток 50 000?

Можно.

Сообщение от Mr. Jeka

надо ли писать в налоговую письмо о зачете

Формально - да. На практике налоговики автоматом зачитывают.

что делать с авансовыми платежами и этой переплатой, можно ли ее распределить на авансовые платежи за 2 квартал и в июне доплатить только остаток 50 000?

Можно

Писем не надо

грозят ли данные действия камералкой? просто интересно из опыта бухов узнать?

Mr. Jeka, нет

Сообщение от Mr. Jeka

грозят ли данные действия камералкой?

Какие именно действия?
Камералка проводится по ВСЕМ сдаваемым Вами декларациям.

только что звонил в нашу инспекцию, разговаривал с нач. отдела по раб. с налогоплатильщиками и нач. от. камеральных проверок, сказали обязательно заявление привезти и спросили делали ли нам камералку почему у нас к уменьшению вышло... вышло из-за падения объемов, стройкам туго зимой.. а авансы с 4 квартала же платили, там и прибыль была большая... срок уплаты до 28, 28 выходной, могут начислить пени если сейчас не заплачу, а письмо привезу только 29 и пока они там разберуться... могут к этому придраться?

Mr. Jeka, не звонили бы, не узнали бы. Ну несите письмо, если хочется

Я никогда не пишу писем в таких случаях. Ни разу проблем не было по этому поводу

имеете в виду не узнали бы они о переплате и не задавали бы вопросы? в этом есть что-то плохое? думаю факт перплаты и зачета, что с письмом, что без, будет виден им в любом случае... или по принципу не высовываться и не заметят?)))

Mr. Jeka, ну не усложняйте вы всё. При чем тут не высовываться? У вас просто переплата на лицевом счету. Поэтому платить не надо. Всё. Что ж так бояться-то всего?..

Morena, можете не платить

Сообщение от Morena

это же тоже "переплата"

Если платили - то перплата, а если только начисляли - то нет.

дело не страхе, не хочется потом тратить время и нервы на решение тех вопросов, которые можно было исключить в самом начале, да и хочется сделать правильно и забыть об этом...платить не буду, но письмо (заявление) отвезу, лишним думаю не будет! очень благодарен за своевременную помощь!

Morena, но вы ведь платили эти авансовые платежи в 1кв?

Morena, переплата или нет должно быть видно в Вашем учете.
Можно начислять/уменьшать налог по декларации и не платить его.

Ну вообще переплата по итогам 2012 отражается 28.03 в вашем лицевом счете. Авансовые платежи 28.01 и 28.02 вы должны были платить

Сообщение от Morena

мы сдали декларацию 25.01.13

Не имеет значения

Morena, переплата возникла 28.03
Хоть и сдали вы 25.01
Поэтому платить должны были и 28.01, и 28.02

Странно, что вам требования не присылали

в моем случае я так понимаю таких заморочек с датами нет? на сегодняшнее число по лицевому счету у нас переплата в 1000 рублей всего, и хоть сдали уже НД, но суммы по переплате с учетом налога к уменьшению за 1 квартал еще не учтены, но так как сдача декларации и уплата что авансов, что факт. налога тоже 28 апреля и не перескакивает вперед как годовая НД на конеч марта миную 2 месяца (срока уплаты авансов) то ничего подобного по уплате не возникает?

Сообщение от Morena

вопрос по текущему периоду

В чем вопрос то? Есть переплата - не платите, нет - платите.

Mr. Jeka, в вашем случае такой проблемы нет, т.к. срок уплаты налога за 1кв и срок уплаты авансового платежа за апрель совпадают

Спасибо