Как правильно отразить расходы по банку за декабрь 2012 в январе 2013?

[Elka_Ideya]

Приветствую всех.
Программа: Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.33.3)
В декабре 2012 не закрылся счет 91.02.1, комиссия банка на 100 рублей.
Так как годовая отчетность уже сдана, хотела включить это сумму в расходы в январе 2013.
Сделала ручную проводку
Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 000000012 от 31.01.2013 12:00:00
99.01.1 91.09
100,00
Прибыль (убыток) от продаж
Комиссия банка

После этого сделала процедуры закрытия месяца за январь, февраль, март.
И в Декларацию по налогу на прибыль, приложение 1 к листу 2, в строку 100 (Внереализационные доходы) попала эта сумма, почему?
По идее там Оборот по кредиту счета 91.01.7 должен быть. А у меня там оборот и плюс 100 рублей из-за моей ручной операции.
Ведь это расход, а не доход, было бы здорово если бы эта сумма попала в строку 200 (Внереализациионные расходы), приложение 2 к листу 2.

Вопрос:
Как правильно отразить эти 100 рублей?
В чем моя ошибка?

[tashelk]

А почему вы решили, что не попали в расходы 100 руб в прошлом году?? Идут туда обороты, а не сальдо на конец. Если вы не провели эти расходы в прошлом году и сдали отчетность, тогда другое дело, исправляйте текущим годом.

[Elka_Ideya]

Спасибо за ответ.
Точно знаю что не попали.
"Если вы не провели эти расходы в прошлом году и сдали отчетность, тогда другое дело, исправляйте текущим годом."
Вот я и исправляю текущим годом, сделала ручную операцию, а она попала в доходы, а не в расходы.
Может я не правильно сделала ее?

[Аноним]

так сальдо то на 91.02, а вы с 91.09 на 99 перебрасываете

[Аноним]

и вообще, вы посмотрите сами банковские расходы, ведь в промежуточной отчетности субсчета 91 и 99 не закрываются. Может программа вашу сумму сама учла
в текущем периоде

[Elka_Ideya]

У меня остается эта сумма на дебете 91 счета.
И каждый месяц тянет за собой.
Программа не закрывает ее сама.
А на счет 91.02 и 91.09 - я итак и так попробовала, одинаковый результат.

[tashelk]

100 руб если висят на конец года по субсчету, то вы просто перепроведите реформацию. Если вы сдали отчетность и не провели услуги за декабрь, то как бы я сделала - составила бы 10 января бухгалтерскую справку и провела эти бы расходы как обычно только 10 январем, не делайте операцию вручную, просто списание с расч. счета, и в комментариях при списании с р\с напишите с-но бух. справке - расходы за декабрь.

[Elka_Ideya]

Спасибо за ответ.
Но у меня же есть это списание в декабре, и если я его сделаю еще и в январе, то мне надо убрать его в декабре, или нет?
А убирать что-то в декабре не желательно, поедет оборотка.

[tashelk]

Январь не трогайте, спокойно закрывайте в декабре, на сданную отчетность это не влияет