Помогите разобраться с авансовыми платежами в декларации по УСН 6%. Пожалуйста!!!

[Anpetu]

Добрый день! Первый раз заполняю декларацию по УСН (6%). Никак не могу разобраться какие суммы авансовых платежей ставить в строки 040-050 и какая будет сумма по строке 060-070. ИП без наемных работников.
Доходы в 2012 г.:
1кв. - 176 400 руб
2кв. - 27 000 руб. итого за полугодие - 203 400 руб
3кв. - 61 200 руб. итого за 9 мес. - 264 600 руб
4кв. - 181 000 руб. итого за год - 445 600 руб

Уплата страховых взносов:
1кв. - 4 300 руб
2кв. - 4 300 руб
3кв. - 0 руб
4кв. - 8 608,25 руб

Авансовые платежи:
1) По строке 030 ставлю 6 284 руб (176 400 х 6% - 4 300)
2) А вот какую сумму по строке 040 ставить? 3 604 руб или 0 руб, с учетом предыдущего авансового платежа?
3) А по строке 050? 7 276 руб или 992 руб, с учетом предыдущих авансовых платежей?

Налог к уплате за налоговый период:
4) По строке 060? 9 528 руб или 2 252 руб, с учетом предыдущих авансовых платежей?

Совсем запуталась

[Над.К]

2. Вы считаете аванс за полугодие. Вот и считайте доход за полугодие х 6% минус взносы в ПФ за полугодие. Если 0, значит прочерк и ставите
3. Тоже, что и в п.2, но за 9 месяцев
4. Строка 060 получается математически. 260-280-050

[Anpetu]

2. Вы считаете аванс за полугодие. Вот и считайте доход за полугодие х 6% минус взносы в ПФ за полугодие. Если 0, значит прочерк и ставите

Спасибо за ответ, но можно я все-таки уточню? Т.е. из рассчитанного налога за полугодие, с учетом уплаченных страховых взносов, нужно вычесть начисленный авансовый платеж за 1 квартал, и это и будет исчисленный к уплате авансовый платеж за полугодие?
А из рассчитанного авансового платежа за 9 мес. нужно вычесть авансовые платежи за 1 квартал и полугодие?
Правильно?

[ZZZhanna]

нужно вычесть авансовые платежи за 1 квартал и полугодие?

за полугодие, уплаченные с учетом 1 квартала

[Anpetu]

за полугодие, уплаченные с учетом 1 квартала

Т.е. из рассчитанного налога за полугодие, с учетом уплаченных страховых взносов, нужно вычесть не начисленный, а уплаченный авансовый платеж за 1 квартал, и это и будет исчисленный к уплате авансовый платеж за полугодие? Извините, что по 150 раз спрашиваю, но реально понять не могу(((( Если бы хотя бы сумму конкретную авансового платежа за полугодие написАли, которая получается исходя из моих данных, тогда бы я уж точно разобралась бы.

[Anpetu]

Просто в НК:
Налогоплательщики, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, по итогам каждого отчетного периода исчисляют сумму авансового платежа по налогу, исходя из ставки налога и фактически полученных доходов, рассчитанных нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания соответственно первого квартала, полугодия, девяти месяцев с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.

Вот это меня и вводит в ступор. И-за этого и понять не могу, какие суммы ставить в декларации.... Пробовала через Инструменты на этом сайте. Но мне бы образец заполненной декларации, откуда цифры берутся, а там декларация пустая выходит((((

[ZZZhanna]

какие суммы ставить в декларации..

исчисленные нарастающим - за 1кв., за полугодие, за 9 мес.

[Над.К]

с учетом ранее исчисленных сумм авансовых платежей по налогу.

Я не понимаю, что тут может вводить в ступор? Когда Вы расчитываете авансовые за 1 полугодие, автоматом учитываются исчисленные авансовые за 1 квартал. Поскольку 1 квартал входит в 1 полугодие.

Но мне бы образец заполненной декларации, откуда цифры берутся, а там декларация пустая выходит((((

Ну так Вы данные-то правильно в расчет налога внесите. И пустой декларации не будет. Я вот даже без калькулятора вижу, что за 1 квартал у Вас налог в декларации должен быть.
И ведь я уже написала, что надо делать. Взять доход за 1 полугодие, умножить его на 6% и вычесть уплаченные взносы за 1 полугодие. Полученную сумму написать в строку 040

[Anpetu]

исчисленные нарастающим - за 1кв., за полугодие, за 9 мес.

Спасибо за терпение, что разъясняете! Но можно еще уточнение? Все-таки в цифрах можно, я правильно посчитала?
1) по строке 030 будет 6284 руб.
2) по строке 040 будет 3 604 руб?
3) по строке 050 будет 7 276 руб?
4) По строке 060 будет 2 252 руб?

[Anpetu]

Ну так Вы данные-то правильно в расчет налога внесите. И пустой декларации не будет.

Да я вроде все правильно заполняю, но когда нажимаю "скачать декларацию по УСН" она открывается с прочерками... http://www.klerk.ru/tools/usn/usn/usn/page/2/

[Над.К]

Да, действительно. Сломалось у нас что-то в декларации

[Anpetu]

Спасибо за терпение, что разъясняете! Но можно еще уточнение? Все-таки в цифрах можно, я правильно посчитала?
1) по строке 030 будет 6284 руб.
2) по строке 040 будет 3 604 руб?
3) по строке 050 будет 7 276 руб?
4) По строке 060 будет 2 252 руб?

Ну, перепроверьте меня, пожалуйстааа! Все правильно?

[Над.К]

Все правильно

[Anpetu]

Все правильно

СПАСИБО!