Инвентаризация денежных средств. Помогите !!!

[Ms.Breeze]

Нам по инвентаризации задали практическую работу. но несколько моментов мне не понятны. Предподователь хоть и отвечает на вопросы но конкретный вопрос не дает. Потому что она сама толком не знает. Так как нашла эту практическую в инете. В задании просят написать акт наличия денежных средств в кассе, но это не КМ-9 и не ИНВ-15 так как ИНВ-15 будет в конце.
Вот часть текста задания.
Задание:

1. Составить отчет кассира на момент инвентаризации кассы.

2. Определить наличие денег в кассе и составить акт проверки наличия денег в кассе.

3. Составить записи в акт проверки по образцу.

4. Составить бухгалтерские проводки на списание недостачи в начет кассиру и объяснительную записку кассира.

ОБРАЗЕЦ

Акт инвентаризации кассы

г. Владивосток 16 сентября 200 _ г.
Мною, аудитором аудиторской фирмы ________________________

наименование фирмы

на основании _____________________________________ в присутствии

№ приказа по предприятию

кассира ______________, главного бухгалтера ______________________

ФИО кассира ФИО гл. бухгалтера
проведена ревизия кассы № 1.



При инвентаризации установлено:

I. Денежная наличность
1. Остаток денег по кассовой книге на 16.09.200_ г.

2. Фактически предъявлено_______3450 руб.

3. Результат ревизии наличных денег – недостача ____ руб.

Примечание. В оправдание недостачи кассиром предъявлена расписка работника Коробова П.И. на получение взаимообразно денег из кассы.
II. Путевки в санатории
1. Фактически предъявлено:

Санатории «Изумрудный» № 743585-743586 (2 шт.), стоимостью 148 000руб.
2. Остаток путевок по данным б/у (счету 58) (3 шт.), стоимостью 222 000руб.

Недостача – 1 пгг. (санаторий «Шмаковский»), 74 000 руб.

III. Марки госпошлины
1. Наличие марок 3200 руб.

2. Остаток по данным бухгалтерского учета 3400 руб.

3. Недостача 200 руб.

IV. Замечание по кассе
1. Помещение кассы не изолировано, а денежные средства хранятся в металлическом ящике, то есть их сохранность не обеспечивается. Обязательство о материальной ответственности от кассира хранится не в надлежащем месте. Книга аналитического учета прочих денежных средств не прошнурована.

Акт составлен в 3 экземплярах.



Аудитор ____________ ___________________

подпись расшифровка фамилии
Главный бухгалтер ____________ ___________________

подпись расшифровка фамилии
Кассир ____________ ___________________
подпись расшифровка фамилии


Подтверждаю, что наличные деньги, ценные бумаги, бланки строгого учета, перечисленные в настоящем акте, находятся на моем ответственном хранении. Претензий к порядку проведения ревизии и членам ревизионной комиссии не имею.

Кассир ____________

подпись

16.09.200__г.

Прошу помощи так как не понимаю какой акт нужен в 3 задании и во 2. Преподователь говорит что у нас сейф а не ККМ. Хотя все признаки ККМ. Если можно вставлю ссылку на более полное задание там просто таблицы.

[ZZZhanna]

Помещение кассы не изолировано, а денежные средства хранятся в металлическом ящике, то есть их сохранность не обеспечивается.

В настоящее время нет требований к оборудованию помещения кассы.

просят написать акт наличия денежных средств в кассе, но это не КМ-9 и не ИНВ-15

на практике кроме этих ничего не составляется. КМ-9 при проверке кассира конкретной ККМ, ИНВ-15 при проверке кассы предприятия.

Книга аналитического учета прочих денежных средств не прошнурована.

А это что за книга, интересно?

Преподователь говорит что у нас сейф а не ККМ. Хотя все признаки ККМ.

ККМ - это кассовый аппарат. Ничего не путаете?
Признаки ККМ у сейфа - это кнопки?

какой акт нужен в 3 задании

так это у преподавателя надо какой-то образец таблицы спрашивать.