Пришло сообщение с требованием предоставлений объяснений по поводу различия суммы выручки в налоговой декларации по усно за 2012год и формы №2 Отчета о финансовых результатах.
Начала писать ответ, что сумма выручки в декларации ставится согласно книги доходов и расходов (оптовая торговля), т.е. по кассовому методу,а форме №2 по отгрузке. Это во-первых, а вот во-вторых....
А дальше в 4 квартале 2012г, у нас был ЕНВД (от площади в кв.м.) и УСН. Раздельный учет вели, но вот в форме №2 выручку поставили одной суммой - без расшифровки!!!! И это неправильно....
Суммы за год по Усно по книге доходов и расходов 58тыс.руб, по бухучету 80тыс.руб, ЕНВД -47тыс.руб.
И как объясняться теперь? Могу сказать, что в связи с тем, что относимся к катеригории малых предприятий поэтому бухгалтерский учет ведем в упрощенном виде без расшифровок по статьям доходов и расходов?
В приложении предоставим книгу доходов и расходов, оборотку по счету 90.1 (выручка по усно 90.1.1 и ЕНВД счет 90.1.2), копии платежных поручений от Покупателей по Усно. А по ЕНВД что предоставить? У нас общепит - кассового аппарата нет, бармен делает просто отчет о розничных продажах... Карточку по счету 90.1.2?
Блин... вот никогда не думала, что УСН это не так все просто... как кажется... Вот проблема на ровном месте... Как 1С поставила в форме №2 выручку, так и оставила... Вот и подработала...
Сообщение от Кредо
И вообще, запрос идиотский. Как данные в этих формах могут совпадать? На этом можно объяснения и закончить. И ни про какие расшифровки не упоминать