Физик дал ООО займ под процент. Мы займ вернули и выплатили процент.
Вопрос - ООО же для физиков выступает налоговым агентом и получается что мы должны с него удержать налоги по его прибыли. В ПФ, ФСС и 13%. Или мы не должны за него платить. ?
 |
Физик дал ООО займ под процент. Мы займ вернули и выплатили процент.
Вопрос - ООО же для физиков выступает налоговым агентом и получается что мы должны с него удержать налоги по его прибыли. В ПФ, ФСС и 13%. Или мы не должны за него платить. ?
Надо было только удержать/уплатить НДФЛ.
Best regards, Михаил
а где написано что мы должны удерживать (и уплачивать за него) НДФЛ ? Это же займ.
Я не про заЁм, я про проценты (доход физлица).
Best regards, Михаил
это понятно. проценты это его доходы. Но вроде бы есть Ряд доходов которые не подлежат обложению НДФЛ. Где то говорили в форуме что вроде проценты по займам входят в число доходов которые не облагаются. Или это наша ошибка ?
Если не удержали НДФЛ - ошибка.
Best regards, Михаил
а если должны удерживать НДФЛ правильно ли то что мы должны удерживать за минусом ставки ЦБ. Тоесть заплатили ему 20% годовых - ставка ЦБ (8,25%) = 11,75% ?
Нет, со всей суммы.
Best regards, Михаил
а нет никаких особенностей при займах. сколько мы должны при займе брать НДФЛ. например начислили 100 тыс. руб. процентов сколько при займе должны платить ?
и как быть в этом случае с пенсионным и фсс. должны мы начислять/удерживать и платить ?
13%.
Не должны.
Best regards, Михаил
Большое спасибо за помощь.Сообщение от mvf
PS: а неплатим мы в ПФ и ФСС за него по причине что он не наш работник. Правильно ли ? Или это из за займов только так ?
"Из за займов".
Best regards, Михаил
а где написано что мы не должны платить в пенсионный и фсс при займах ?
Давайте наоборот - где написано, что должны?
Best regards, Михаил
Да но за своих то работников должны платить. А почему же за получателей выгоды по займу не должны ?
С выплаченных процентов по займу? Где Вы такое прочитали?
Best regards, Михаил
но ведь получается что это доход физ лиц. а разве для юр лица имеет значение работают они у нас или неработают ?
вот к нам недавно приходил програмер устанавливал антивирус. он у нас не работает. мы ему заплатили за работу наличными. за него же мы должны и 13% заплатить и в пф и в фсс. или это мы ошибаемся ?
Да на основании чего вы ему заплатили-то? вы же не могли поросто так взять деньги из кассы и отдать ему?
от того как вы с ним оформили взаимоотношения и зависит платите вы за него налог и в фонды или нет.
Какие именно доходы облагаются взносами, написано в законе 212-ФЗ.
спасибо
написали расходник и выдали програмисту деньги. а вот что к расходнику приложить и что написать думаем.
кстати наш директор тоже вот балуется. покупает в магазине продукты приносит чек и говорит оформляйте на представительские расходы. Притом кроме чека ничего. как быть в такой ситуации ?
Лучше всего чтобы у вас был документ от него на оказание укслуг как от ИП, к примеру. В этом случае вы ничего за него не платите.
В проивном случае вы должны с ним заключить ГПД и, соотвсетвенно, все что положено проплатить (возможно кроме ФСС от несчастных случаев)
Читайте http://wiki.klerk.ru/index.php/%CD%CA-264
"Представительские расходы в течение отчетного (налогового) периода включаются в состав прочих расходов в размере, не превышающем 4 процента от расходов налогоплательщика на оплату труда за этот отчетный (налоговый) период"
" Лучше всего чтобы у вас был документ от него на оказание укслуг как от ИП, к примеру. В этом случае вы ничего за него не платите.
В проивном случае вы должны с ним заключить ГПД и, соотвсетвенно, все что положено проплатить (возможно кроме ФСС от несчастных случаев) "
А если у нас будет договор на оказание услуг от простого физика (не ИП), нам что все равно платить за него ндфл и пенсионный ?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием