Декларация по НДС к возмещению

[Вислоухая]

Добрый день.
За налоговый период (квартал) по фирме была проведена только одна реализация - инжениринговые услуги, заказчик компания-нерезидент. В соответствии с пп.4 п.1 ст.148 эта реализация не облагается НДС. К зачету имеется НДС с аренды офиса. Таким образом в декларации весь входящий НДС получился к возмещению. Можем ли мы надеяться на возмещение этого НДС от налоговой?

[Тоня]

Таким образом в декларации весь входящий НДС получился к возмещению.

Ты точно не забыла по 170-НК? Проведя операцию, местом реализации которой не является территория РФ.

[Вислоухая]

То есть я должна была это входящий НДС отнести на расходы в составе расходов на аренду?

[Тоня]

Должна.

[Вислоухая]

Тоня, спасибо, я уж вчиталась в нк, поняла.

[Вислоухая]

А если сдали декларацию по налогу на прибыль и этот входящий НДС не отнесли на расходы в составе расходов на аренду (и не буду подавать уточненку, не стоит оно того), то как мне этот ндс с 19го убрать? На 99й? Не сильно ли я туплю?

[Январь]

как мне этот ндс с 19го убрать?

91.2 - 19

[Вислоухая]

Спасибо, Катя