Подскажите, пожалуйста!!!
Как правильно надо было отразить в бух.учете -
На протяжении месяца (было в 1 квартале) физ.лица покупали билеты на проведение кратких лекций различного характера и различных тематик (оказание услуг). Пробивались кассовые чеки и выдавались входные билеты.
Всего за месяц было реализовано на 150.000 руб., в т.ч. НДС 22881 руб.
В конце месяца была проведена операция по оказанию услуг в 1С: на такую же сумму (т.е. на 100.000, в т.ч. ндс) – все в соответствии с чеками.
После закрытия квартала выяснилось, что были возвраты в том же месяце (но не день в день, а на 2-3 дня позднее после покупки входного билета) на сумму 3000 руб, в т.ч. НДС 457 руб. . – покупатели возвращали чеки и на лекциях не присутствовали.
Возвраты были оформлены по кассе, выписаны расходные ордера, деньги возвращены, есть заявления, также сторнирована выручка и НДС с этих возвратов - все как положено.
Что теперь делать с операцией по Оказанию услуг? Как надо было проводить – сумму 100.000 или за минусом возвратов – 97.000? Или услуга считается оказанной и ничего делать не надо? Как теперь исправить?
Сообщение от Аноним
