Фирма оказывает услуги. Оплату в том числе принимаем по платежным карточкам в системе интернет-эквайринга. Комиссионер у себя НДС не учитывает.
Оказали услугу "А" - записали:
1.
Дт 62.1 Кт 90.1 - 100,00
Дт 90.3 Кт 76 ндс - 15,87
Дт 90нсп Кт 76 нсп - 4,76
Дт 20 Кт 76 ад - 0,79
Дт 44.3 Кт 76.5 - 3,00
Потом нам на р/с пришла оплата и мы записали:
2.
Дт 51 Кт62.1 - 97,00
Дт76ндс Кт 68 ндс -15,87
Дт 76нсп Кт 68 нсп -4,76
Дт 76ад Кт 68ад 0,79
Дт 76,5 Кт 62,1 - 3,00
Потом вдруг через 2 месяца в выписке из банка уже по другому платежу нам приходит запись: перечисляется сумма за заказ, (уже другой), за вычетом комиссии и chargeback (возврата) по операции "А" в сумме 100,00 руб.
Как мне оформить все это ... Все что в пункте 1 надо сторнировать, а дальше что?
А может быть, списать эти 100 руб на расходы и не мучиться?
