Подавать ли уточненку?

[Аноним]

Здравствуйте, уважаемые форумчане! Прошу вашего совета в непростом для меня вопросе. Наша организация получила требование предоставить пояснение по поводу "убытка от внереализационной деятельности за 2012 с расшифровкой сумм внереализационных расходов". При проверке мною документов выяснилось, что некоторая сумма Х была неправомерно отнесена к этим самым расходам в то время как должна была идти за счет прибыли. Возникла дилемма - подать уточненку ( пугает риск возможной проверки) и доплатить налог или же другой вариант - есть сумма безнадежного долга, по которому прошло более трех лет, почти совпадающая с суммой Х - как то подогнать под первоначальный вариант декларации, без уточненки. Здесь смущает то, что с данным контрагентом не был заключен договор, имеются только ТОрг-12+доверенность, по этой же причине судебные претензии не выставлялись. Будет ли правомерным списать такой долг? Посоветуйте, как поступили бы Вы?

[Аноним]

Пожалуйста, помогите.

[Аноним4569]

Возникла дилемма - подать уточненку ( пугает риск возможной проверки)

Не пугаться и подать уточненку. Остальные, перечисленные вами, проблемы решать независимо от подачи уточненки.

[gnews]

Наша организация получила требование предоставить пояснение по поводу "убытка от внереализационной деятельности за 2012 с расшифровкой сумм внереализационных расходов".

Это довольно распространённая практика, если в декларации заявлен убыток.

как то подогнать

ИМХО, ничего не подгонять. Если у Вас в налоговую базу включены расходы, которых там не должно быть, то нужно исправить. + если есть безнадёжный долг , который надо было списать в 2012 году, то списать (Инвентаризация задолженности, приказ руководителя). И уже по результату смотреть - если налог получится к доплате, то нужно подать уточнёнку, предварительно доплатив налог и пени.

не был заключен договор

Если у Вас нет бумаги с надписью "договор", то это не значит что у Вас не заключён договор.

ТОрг-12+доверенность

этого достаточно . ( Вы не упомянули счф?)

[Аноним]

Всем огромное спасибо за ответы! Сч-факт конечно есть. Просветите, пожалуйста, что отвечать в таких случаях про договор? Сделка была вторая, первую оплатили, вторую- нет. А убыток только от внереализационной деятельности, по итогам основной - прибыль. И действительно ли корректирующие декларации повышают риск выездной проверки?