Сомневаюсь в правильности советов аудитора.

[Айрин200]

Мы занимаемся услугами (около 20 видов одного направления-художественное оформление), при этом по каждому виду услуг используются матералы. Мы учитывали расход материалов проводкой Дт 26 Кт 10, т.к. наименование материалов на каждый вид услуг почти одинаков. Незавершенки не бывает. Аудиторы сказали, что мы должны расход мат-в делать проводкой Дт 20 Кт 10. При этом после операции "закрытие месяца" в 1С 7.7 автоматически формируется проводка Дт 09 Кт 68.4 "Незавершенное производство", которую Аудиторы посоветовали ежемесячно сторнировать вручную. Я засомневалась, может быть напрасно,? а к сторнированной проводке Дт 09 Кт 68.4.2 больше никаких проводок не нужно?, у нас изменились остатки. И сейчас они выглядят так (цыфры изменены но все пропорционально):
Сальдо 68.4.1 Дт 7
Сальдо 99.1 Дт 31
Сальдо 99.2 Кт 5
Сальдо 99.2.1 Дт 11
Сальдо 99.2.2 Кт 18
Сальдо 99.2.3 Дт 2
В декларации по Налогу на прибыль за тот же период - убыток 57,5. Может и правда все правильно получается?

[pretty]

А Вы крупное или малое предприятие?
Если малое, то ПБУ 18 не применяете и просто при закрытии месяца убираете галочку "ПБУ 18 применяется", тогда этих проводок у Вас не будет.

[jul-2000]

А в учетной политике по поводу использования счетов 20, 26 у Вас что-нибудь написано?

[kvkk]

у вас же материалы - расход на услуги, т.е. 20/10. сч.20 - Номенклатура - "Услуги". Закрытием месяца спишутся - 90/20. Все. Прога больше ничего и не нарисует.

[Lisaya]

Вообще-то 26-10 я бы списывала канцтовары на АУП, моющие для уборщиц,например. а если материалы идут в производство, так и используйте счет"Основное производсво" По требованию.20видов одново направления, так это и будет 1 вид производства. Либо организуйте позаказный учет, но надо ли вам это?или вы с 26 распределяете стоимость материалов? Скорее всего это не совсем верно.