Вопрос по налогу на прибыль

[Аллаfed]

Добрый день подскажите пожалуйста. Мы приобрели материал за 5000 руб для постройки забора (лист рефленый) он качественный но по размерам нам не подошел также мы заплатили другой организации 1000 р за доставку учли это в расходах всего 6000 р (-НДС) и пришлось лист вернуть за 5000 руб обратной реализацией, у меня в декларации по прибыли получилось что выручка от этой операции меньше чем расходы правильно ли это?

[MakZym]

выручка от этой операции меньше чем расходы правильно ли это

с точки зрения арифметики правильно, а с точки зрения планирования и эффективности деятельности...Не об этом речь

[Аллаfed]

а с точки зрения правильности бух учета? просто налоговая интересуется почему расходы больше доходов по этой операции и я засомневалась в правильности отражения доставки в расходах по возвращенным поставщику материалам

[MakZym]

просто налоговая интересуется почему расходы больше доходов по этой операции

Ну так напишите им правду.
Чего мучаете и себя и налоговую? Убытки - это один из результатов хозяйственной деятельности
Письмо в налоговую:

Мы приобрели материал за 5000 руб для постройки забора (лист рефленый) он качественный но по размерам нам не подошел также мы заплатили другой организации 1000 р за доставку учли это в расходах всего 6000 р (-НДС) и пришлось лист вернуть за 5000 руб обратной реализацией

[Аллаfed]

спасибо за ответы!