переплата от покупателя по договору поручения

[Юля Филиппова]

Помогите, пожалуйста, совсем запуталась.
ООО на ОСНО помимо основной деятельности выступает поверенным по договору поручения. Т.е. человек заказывает товар через интернет-магазин, мы его доставляем покупателю, берем оплату наличкой, удерживаем свой процент, остальное перечисляем доверителю. На сумму вознаграждения выписываем акт и счет-фактуру.
Так вот, в 2012 г был случай когда взяли с клиента сумму на 200 р больше чем положено, т.к. ИМ указал к оплате сначала одну сумму, потом меньшую. Доверителю перечислили правильную сумму. В результате завис наш долг частному лицу, в годовой отчетности эту сумму включили в состав внереализационных доходов, хотя срок давности не истек(ООО вообще существует меньше 2-х лет) Теперь налоговая требует пояснение-расшифровку внер доходов. Ума не приложу что написать? Или сдать уточненку и убрать эту сумму, пусть висит в кредиторке? Боюсь появятся все равно вопросы у налоговой почему убрали сумму? Нужно ли НДС начислять с этой суммы?

[Январь]

НДС не нужно, этот излишек никак не связан с реализацией или авансом за реализацию
А налоговой написать правду

[Юля Филиппова]

НДС не нужно, этот излишек никак не связан с реализацией или авансом за реализацию
А налоговой написать правду

т.е. что списали непросроченную задолженность? санкции за это предусмотрены?

[Январь]

санкции за это предусмотрены?

За преждевременное налогообложение? Пока до этого не додумались еще