Сопоставимость данных налогового органа и организации по расчетам по НДС

[ИринаАрина]

Прошу поделиться опытом обеспечения сопоставимости данных налогового органа (лицевая карточка) и данных организации относительно учета сумм НДС (сч.19, 68). Хотелось бы видеть в учете на конкретную дату реальную сумму НДС, тождественную данным налогового органа. В связи с этим интересует.
1) Отражение обособлено в учете экспортного НДС (отд.субсчета, субконто)
2) НДС импорт Таможенный союз (отд.субсчета, субконто)
3) Отражение сумм НДС к возмещению (данные декларации) - налоговая отражает возмещение в карточке, когда проверит и подтвердит возмещение
4) Отражение в учете начисления НДС по 3-м срокам (1/3)

[mvf]

видеть в учете на конкретную дату реальную сумму НДС, тождественную данным налогового органа

Нет, сынок, это фантастика. (с)

[ИринаАрина]

Полной тождественности, возможно, не добьешься, но некий обособленный учет по указанным пунктам я знаю, что отражают...

[gnews]

Хотелось бы видеть в учете на конкретную дату реальную сумму НДС, тождественную данным налогового органа.

Отчасти в этом может помочь сверка расчётов

[mvf]

Отчасти в этом может помочь сверка расчётов

Ну откуда в налоговой внутрипериодные обороты по 19 и 68?

[gnews]

Ну откуда в налоговой внутрипериодные обороты по 19 и 68?

Ниоткуда, поэтому -

Отчасти

[ИринаАрина]

Со сверкой все понятно. Но когда экспорт, импорт "крутится" по тем же счетам, что и НДС внутренний рынок, проверка несколько затягивается. Даже когда составляешь декл.по НДС. И еще, если возмещение, то НДС отражается на отчетную дату по дебету, однако по факту это виртуальная сумма и мы на нее расчитывать не можем до момента подтверждения ее после камералки. А в отчетность то эта сумма дебиторки попадает!

[Тоня]

Задача в чем? Отразить обособленно Д68 по итогу декларации к возмещению? Субсчета 68 (или даже 76) берите и перекидывайте туда свои виртуальные суммы. Тоже самое по таможенному/косвенному/1/3 НДС. Если рабочего времени уйма...

[ИринаАрина]

Так это и сокращает рабочее время! Лучше сделать несколько проводок дополнительно и "понимать" реальные расчеты с бюджетом, что бы сч.68 (19) "просматривался". Сейчас сложно понять, что у меня за сальдо на 68/НДС. Ситуация еще усугубляется тем, что в 2004-2008 году сальдо с налоговой порвалось, я приняла уже то что есть. Думаю, что это позволит избежать таких ситуаций как излишняя уплата НДС свыше 3 млн.руб. (случилось такое в мое отсутствие).