Банковские выписки

[Ксения 23]

Доброе утро. Подскажите, пожалуйста, обязаны ли мы хранить банковские выписки в бумажном виде? Если да,то где это прописано? Чем регламентируется? Если все-таки обязаны-можно хранить только саму выписку или все приложения (П/П) тоже необходимо?

[Аурика]

Выписка банка - это финансовый документ, который выдается клиенту. Он отражает движение денежных средств на расчетном или текущем счете. Является копией записей на расчетном счету в банке. К выписке банка прилагаются документы, полученные от других предприятий и организаций, на основании которых зачислены или списаны средства, а также документы, выписанные предприятием.
Прием и выдача денег или безналичные перечисления производятся банком на основании документов специальной формы, утвержденной им же. Из них наиболее распространенными являются: объявление на взнос наличными, чек (денежный), платежное поручение, расчетный чек, платежное требование.
Предприятие периодически (ежедневно или в другие установленные банком сроки) получает от банка выписку из расчетного счета, т.е. перечень произведенных им за отчетный период операций.
Выписка банка заменяет собой регистр аналитического учета по расчетному счету и одновременно служит основанием для бухгалтерских записей. Все приложенные к выписке документы гасятся штампом ”погашено”. Ошибочно зачисленные или списанные с расчетного счета суммы принимаются на счет 63 ” Расчеты по претензиям”, а банку немедленно сообщается о таких суммах для внесения исправлений. В последующих выписках банк вносит исправления, а в бухгалтерском учете предприятия задолженность списывается.
На полях проверенной выписки против сумм операций и в документах проставляются коды счетов, корреспондирующих со счетом 51 ” Расчетный счет”, а на документах указывается еще и порядковый номер его записи в выписке. Эти данные необходимы для контроля за движением денежных средств, автоматизации учетных работ, справок, проверок и последующего хранения документов. Проверка и обработка выписок должны производиться в день их поступления.

[Аурика]

P.S. платежки периодически просят на встречных проверках. Тут можно выбирать - или будете объяснять, почему их нет, или быстро распечатаете и закроете вопрос

[mvf]

Аурика, ничего, что сейчас на дворе XXI век, а не почти конец XX?

На вопрос-то ответьте: надо хранить на бумаге или можно в электровиде?

[Аурика]

Банковские выписки, как и платежные поручения являются первичными документами.
В соответствии со ст. 9 Федерального закона РФ от 06.12.2011 г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

[Ксения 23]

спасибо. нам просто один банк не предоставляет, получается из клиент-банка нужно распечатывать?

[mvf]

Аурика, Вы вопрос Ксения 23 не читали?

надо хранить на бумаге или можно в электровиде?

[Аурика]

Ксения 23, у нас тоже со Сбербанком изменения в договоре, теперь они нам не дают выписок, т.к. можем сами из клиента распечатать.Печатаем, подшиваем, т.к. любая фин.проверка их может запросить посмотреть.
Всё из того же ФЗ :
5. Первичный учетный документ составляется на бумажном носителе и (или) в виде электронного документа, подписанного электронной подписью.
6. В случае, если законодательством Российской Федерации или договором предусмотрено представление первичного учетного документа другому лицу или в государственный орган на бумажном носителе, экономический субъект обязан по требованию другого лица или государственного органа за свой счет изготавливать на бумажном носителе копии первичного учетного документа, составленного в виде электронного документа.
Но наш глав.бух требовала печатать, чтоб всегда под рукой. Распечатали, подшили,и пусть лежат себе проверки дожидаются.

[Ксения 23]

Т.е . по сути это требование Вашего главбуха? Не запрещено не иметь выписок именно в бумажном виде. Просто если проверка, неизвестно, сколько они запросят. и возможно придется сразу много распечатывать

[mvf]

получается из клиент-банка нужно распечатывать?

Лес пожалейте!

[Аурика]

Именно.
У нас крупная организация, в день до 50 платежек бывает,и так каждый день... поэтому не копим, печатаем сразу. Да и глав.бух. по ним банк разносит.

[mvf]

У нас крупная организация, в день до 50 платежек бывает

Это не "крупная" - это мелкая. Если бы выписка за день была на 50-ти листах - тоже распечатывали бы?

[Ксения 23]

А почему она по ним разносит? Почему не выгружает из клиент- и интернет- банков???

[Ксения 23]

Что делать-то в результате))

[Аурика]

mvf, а и распечатываем на 50 листах в день,т.к. и платежки тоже печатаем. В итоге за каждый месяц несколько дел шьем. Не выгружает,т.к. у программиста руки не доходят сделать всё по уму. В итоге клиент на моем компе, а разносит она. Ксения 23, если у Вас немного платежек бывает, то печатайте, спокойней будет. Не знаю, я так привыкла.

[mvf]

Что делать-то в результате)

Хранить в электровиде. Но если абсолютно нечем заняться - можете и распечатывать.

а и распечатываем на 50 листах в день,т.к. и платежки тоже печатаем

Ну что тут можно сказать? Прошлый век и застой.

[megatronsam]

не печатайте, надо будет распечатаете
лучше создавайте архив базы данных переодически,а лучше каждый день

[Ксения 23]

спасибо за совет. архив именно клиент-банка? или 1С в целом Вы имеете в виду?

[Ксения 23]

куда-то сохранять их прям отдельно? или того.что это хранится в "личном кабинете" в клиент-банке достаточно?

[megatronsam]

архив именно клиент-банка? или 1С в целом Вы имеете в виду?

и то и другое,
у нас все архивы сохраняются на отдельный сервер, чтобы в случае чего, данные не были затронуты

[Ксения 23]

1с у нас архивируется, а по поводу клиент-банка даже не думали никогда если честно. Все же данные в банке тоже хранятся. Или думаете, там тоже может что-то произойти?

[mvf]

Или думаете, там тоже может что-то произойти?

Глубина хранения какая? Сто лет или шесть месяцев?

[sharmel007]

У нас крупная организация, в день до 50 платежек бывает

три ха-ха... Что же тогда наши 500 платежек интересно?

Откуда у людей привычка захламлять все вокруг себя? Зачем печатать и хранить, то что никогда может не пригодиться, тем более такими пачками?
Прогресс уже давно до электронного вида дошел.

[sharmel007]

Все же данные в банке тоже хранятся. Или думаете, там тоже может что-то произойти?

В разных клиент банках разные сроки хранения. В Альфе, например, не найдешь старше 6 месяцев документы.

[Ксения 23]

у нас счета с 2010, пока доступны все выписки за этот период

[PolinaSuskind]

мы распечатываем, хоть лес и жаль очень и место для хранения - тоже.
вот наше отделение сбербанка например поменяло название и привет - клиент-банк уже не дает выписки 2012 года. а каждый дубликат тарифицируется рублей 200 вроде.

да и другие банки меняют например свои программы для обмена данными в формате клиент-банк, и старые выписки туда не закачивают, как ни странно.


а встречки и прочее бывают регулярно.
так что нам дешевле распечатывать.

[mvf]

клиент-банк уже не дает

Выше же сказали - архивировать надо данные.

[PolinaSuskind]

Выше же сказали - архивировать надо данные.

согласна

надо надо архивировать
надо хранить архивы
надо отдельную комнату с серверами на которых архивы
надо хороший бесперебойник для серверов
надо кондиционер в серверную
надо надо

не говоря уже о том что интернет-клиент-банк сложновато архивировать

[mvf]

Что-то много "надо"... достаточно диска за 10 рублей.

[Ксения 23]

у нас на предыдущей работе тоже наименование банка менялось. объединялись 2 отделения, и в старые документы уже невозможно было попасть. Но там у главбуха было требование распечатывать все. Так что к этой смене названия были готовы)