Здравствуйте!Помогите, пожалуйста,разобраться какие же все таки должны быть проводки при оприходовании материалов купленных подотчетным лицом. Если есть накладная и счет-фактура на организацию то значит д10 к 60, если нет,выданы чеки, накладные расходные и тд, то д10 к 71? Меня смущает в этом случае проводка д19 к 71, она ведь некорректна?? Или просто ндс включить в стоимость чтобы не было этой проводки?Все равно раз нет счет-фактуры то к вычету я ее принимать не собираюсь
Дт 10 Кт 60Сообщение от Ман
Дт 19 Кт 60
Дт 60 Кт 71
Дт 71 Кт 50 (51)
Дт 68 Кт 19
счет-фактура не единственный документ, на основании которого можно принять НДС к вычету. Читаем НК РФ
что то для меня совсем новость что не единственный документ,а какую статью не подскажите?
а в каких случаях тогда д10 к 71, хочу спросить зачем в авансовом отчете вкладка товары?
Ст.168 НК РФ
7. При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями) и индивидуальными предпринимателями розничной торговли и общественного питания, а также другими организациями, индивидуальными предпринимателями, выполняющими работы и оказывающими платные услуги непосредственно населению, требования, установленные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, по оформлению расчетных документов и выставлению счетов-фактур считаются выполненными, если продавец выдал покупателю кассовый чек или иной документ установленной формы.
(в ред. Федеральных законов от 29.12.2000 N 166-ФЗ, от 29.05.2002 N 57-ФЗ)
спросите на форуме 1С
Я так понимаю что требования по выставлению счетов-фактур считаются выполненными если продавец выдал покупателю кассовый чек для отражения продавцу ндс исходящего. Т.к в данном случае покупателем является частное лицо а не организация
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
