Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, при реализации ОС (ангар) учредителю организации в 2012 году была допущена ошибка, по договору купли-продажи стоимость объекта 950 000руб., а реализовали по цене 650 000руб. В 2013году учредитель внес сумму согласно договора (950 000руб.), как можно исправить допущенную ошибку при реализации.
По бух.учету исправить ошибку прошлого года (75 - 84; 84 - 68/НДС)
По НДС и налогу на прибыль сдать уточненки, предварительно доплатив налог и пени.
Или возможно, переписать договор на 650 тыс. и вернуть лишние деньги.
Спасибо, за быстрый ответ. К сожалению договор переписать не получится, он официально зарегистрирован((
По бух.учету исправления допустимы только в 2012году, где была допущена ошибка?
В 2013г исправить ошибку не удастся?
По бух.учету исправления допустимы только датой обнаружения, т.е. сейчас. Поэтому и проводки через 84 счет.
Январь, подскажите пожалуйста, если исправления вношу в 2013г(бух.справкой), расчеты с учредителем урегулируются, а вот как смогу отразить налог на прибыль и НДС 2012г, сдать уточненку и доплатить налоги, если все исправления провожу в этом году?
По НДС надо доп.лист к книге продаж сформировать, относящийся к уточняемому периоду.Сообщение от svetakca
По прибыли записи в НУ задним числом или вручную декларацию заполнить.
Как бы вам не пришлось изворачиваться, но правила такие: исправления в БУ датой обнаружения ошибки, а в НУ в периоде ошибки.
Еще раз, огромное Вам спасибо за помощь!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
