Покупка пылесоса при УСН, проводки
Добрый день! Подскажите пожалуйста, куплен пылесос стоимостью 8637,00р. НДС в т.ч. 1317,51, доставка 300,00р. НДС 45,79. Имеется чек ККМ и товарная накладная.
Как правильно отразить покупку?
в АО проводки Дт10.09 Кт 19.03 пылесос
Дт 26 Кт 19.04 доставка
Нужно ли ставить на баланс?
таких проводок в природе не существует ни при ОСНО ни пр УСНСообщение от Sun**
по кредиту в авансовом отчете всегда будет 71.
Тысячами незримых нитей обвивает тебя закон.
Разрубишь одну - преступник. Десять - смертник.
Все - Бог!
Проводки неправильные. При чем тут 19 счет по кредиту?
Что значит вопрос "надо ли ставить на баланс"? Что вы подразумеваеете под этим процессом?
Анжелика Ник, такие проводки существуют при заполнении АО. Счет затрат и счет учета НДС.
Sun**, вы спорить со мной будете?давайте учебник по бухучету поищем
но это не означает, что они корреспондируют между собой
Тысячами незримых нитей обвивает тебя закон.
Разрубишь одну - преступник. Десять - смертник.
Все - Бог!
Нужно ли его отражать как ОС. В учетной политике пока не прописан вариант списания ОС, новая компания.
Не обязательно как ОС. Так как его стоимость без НДС менее 40000
Счет затрат и счет учета НДС (так как товар с НДС и при УСН мы обязаны его отразить) заполняется в самой форме АО, я это имела ввиду. Конечно такой проводки нет:-))
При проведении АО в итоге по Кт 71 счет, никто не спорит.
Т.е. Дт 10.09 Кт 71.01 пылесос 8637,00 (с учетом НДС)
Дт 26 Кт 71.01 доставка 300,00 (с учетом НДС)
Списываем стоимость пылесоса этим же месяцем? Дт 26 Кт 10.09 8637,00 ?
Доставку включить в стоимость пылесоса
? Доставка уже отражена на 26 счете.
Вместо отражения на 26 включить в стоимость пылесоса
Т.е. в самом АО отчете не делить на пылесос и доставку, а просто увеличить его стоимость?
Ну если у вас получится, то можно в самом авансовом отчете
Доставка от той де организации, у кого купили?
Накладная(отправка) от другой фирмы, но стоимость доставки отражена продавцом отдельной строкой в товарном чеке.
В товарном чеке? Тогда при чем тут вообще НДС?
Вы имеете ввиду, что при отсутствии счета-фактуры выделять НДС не нужно (Письмо Минфина РФ от 24.09.2008 N 03-11-04/2/147)?
Из письма Минфина от 02.12.09 N 03-11-06/2/256,
налогоплательщик при заполнении Книги учета доходов и расходов должен указать в графе 5 отдельной строкой стоимость товаров, подлежащих включению в состав расходов, и, соответственно, отдельной строкой сумму налога на добавленную стоимость. Это относительно товаров...
Нет с/ф, значит и не выделяем НДС?
Отнесите всю сумму на 10 вместе с доставкой
Да, спасибо, так и сделала.
1.Поставщик выделил в документах НДС?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
