 |
Господа, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, какой вариант верный -
при исправлении счета-фактуры в открытом периоде, нужно делать
1) 2 записи в книгу продаж текущего периода датой исправления:
минус старую сумму НДС
плюс новую сумму НДС
Или 2) делать запись на дельту?
Спасибо.
Добрый вечер.
Для аннулирования записи - показатели из первоначального счф со знаком "минус", затем - регистрируете исправленный счф на всю сумму.Сообщение от AidanPryde
На "дельту" делается запись, если выставлялся корректировочный счф.
gnews, спасибо! а можете сослаться на конкретный пункт НК РФ или постановления 1137?
11. При регистрации в книге продаж счетов-фактур и корректировочных счетов-фактур показатели в графах 4 - 9 книги продаж указываются с положительным значением, за исключением случаев аннулирования записи в книге продаж. При аннулировании указанных записей (до окончания текущего налогового периода) в книге продаж показатели в этих графах указываются с отрицательным значением.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием