Округление НДФЛ

[Анна Филиппова]

В янв, февр, марте сотруднику по договору аренды выплачивали 1379 р минус НДФЛ13%=1200.
ИТОГО за 3 мес.
НАЧИСЛЕНО 4137
Выплачено 3600
Начислено НДФЛ (4137*13%=538
Т.е. получается переплата по договору 1рубль (4137-538=3599)

С апреля договор расторгнут- заключен допник на компенсацию за исп. л/тр. 1200 + возмещение расходов на ГСМ.
Можно ли удержать этот рубль из выплат сотруднику уже из этих сумм, например, при расчете за июнь? Или правильнее вернуть в кассу от сотрудника этот рубль?
НДФЛ еще не уплачен. Может поставить НДФЛ 537 (1379*13%=179, 179*3=537)? Тогда как его удержать в конце года, чтобы в 2-НДФЛ все было правильно?

И аренда и компенсация на 73 счете.

[Enic]

В янв, февр, марте сотруднику по договору аренды выплачивали 1379 р минус НДФЛ13%=1200.
ИТОГО за 3 мес.
НАЧИСЛЕНО 4137
Выплачено 3600
Начислено НДФЛ (4137*13%=538
Т.е. получается переплата по договору 1рубль (4137-538=3599)

.

расчет не правильный , нужно считать так
1 месяц
1379*13%=179 на руки 1200
2 месяц
1379+1379=2758*13%=359 2758-1200-359= на руки1199
3 месяц
1379+1379+1379=4137*13%=538 4137-1200-1199-538=на руки1200
в итоге и НДФЛ правильно выплачен и зарплата выплаченна полность без излишков

если не твозможности пересчитать, то проще 1 рубль в кассу вернуть , только не забудьте взять с сотрудника заявление что он непротив удержания этого рубля

[Анна Филиппова]

т.е. можно удержать из полагающихся выплат на данный момент? из компенсации можно? или только по приходнику возвращать в кассу?

[Над.К]

Анна Филиппова, сотрудник ведь вероятно еще и зарплату получал в январе-марте, правда? Доходы надо все складывать, а не считать отдельно зарплату, отдельно аренду

[Enic]

т.е. можно удержать из полагающихся выплат на данный момент? из компенсации можно? или только по приходнику возвращать в кассу?

точно я и пропустил тот момент что у него еще зарплата есть . может тогда вообще у него все впорядке, ведь учитывается общий доход,как написали выше

[Анна Филиппова]

сложила все доходы, все равно этот рубль вылезает, а можно ли в конце года просто посмотреть что получится и удержать этот рубль

[Зета]

Анна Филиппова, лучше каждый месяц нарастающий итогом

[Аноним]

ок, всем большое спасибо