Добрый всем день!
Попросили помочь знакомые - в фирме долго не было бухгалтера (как и оборотов, собственно), но в связи с тем, что грядет сдача бух отчетности...
в общем,начала разбираться. сформировала ОСВ. и вот он - 01 счет... с ОС не дружу, подняла теорию.
В общем, в 2006г был переход с ОСНО на УСН (дох-расх). по правилам ОС списываются при УСН (те,кот на осно были) в зависимости от СПИ за 1,3 и 10 лет... т.е. бух восстановил НДС с остаточной ст-ти, уплатили его в бюджет. на этом проводки обрываются.
я рассчитала суммы,кот должны были быть списаны в последующие годы.
а КАК их списывать, какой проводкой? 26 01??? или какой???
но с др стороны, ведь,чтобы баланс свести нужны бух данные, т..е надо было продолжать начислять амортизацию?!?!?! или это "списание" и будет подобием амортизации, и на данный момент на 01 должно быть сумма, равная остаточной на конец 2006г. минус сумма этого списания?!?!?!
извиняюсь за сумбур... надеюсь,хоть как-то донесла информацию. сама запуталась...
прошу помощи
Ответить с цитированием
Сообщение от Аноним
