Агент на УСН, принципал на ОСНО особенности учета и документооборота

[Вера.]

Уважаемые форумчане!
Очень надеюсь на вашу помощь!
Ситуация:ООО Принципал (ОСНО)- владелец недвижимого имущества. Для его обслуживания и сдачи в аренду привлекает ООО Агент (УСН). По условиям агентского договора ООО Агент действует от своего имени, но за счет средств принципала. Агентское вознаграждение удерживается из средств, полученных от арендаторов.
Вопросы:
1. С НДС или без НДС ООО Агент (УСН) должен выставлять счета арендаторам?
2. Что является выручкой для ООО Агент (УСН) и в какую дату делать запись в КУиР?
3. Что является выручкой для ООО Принципал (ОСНО) и базой для начисления НДС?
4. Какой должна быть текстовая часть платежного поручения на частичное перечисление ООО Агентом денежных средств ООО Принципалу (с НДС или без НДС)?
5. В каком виде должен быть составлен отчет агента.
6. В какие сроки и какие документы Агент должен предоставить Принципалу.

Более чем уверена, что наша ситуация - не эксклюзив, и ее решение уже многими найдено!
Буду признательна за ссылки на нормативную базу или письма МФ РФ и ФНС РФ по заданной тематике.

[Вера.]

Господа, не стесняйтесь.....
Очень прошу: "Поделитесь своим опытом!"
Буду признательна за ссылочку, если данная тема где-то на форумах обсуждалась!

[Январь]

1. С НДС
2. Вознаграждение
3. Всё, что агент получил от арендаторов
4. С НДС
5. В удобном обеим сторонам
6. Как в договоре написано.

[Вера.]

1. С НДС
2. Вознаграждение
3. Всё, что агент получил от арендаторов
4. С НДС
5. В удобном обеим сторонам
6. Как в договоре написано.

Огромное спасибо за ответ!
Я правильно понимаю:
1. Счет на оплату аренды агент (УСН) выставляет от своего имени, но с выделением НДС. Начисляет задолженность арендаторов ( Дт62 Кт76). Деньги, поступившие за аренду, учитывает (Дт51 Кт62) в полном объеме (с НДС). Следом "передает" поступившие средства принципалу (проводка Дт76 Кт 51 расчеты с принципалом)
2. С поступившей оплаты удерживает вознаграждение ( Дт76 Кт 90) по условиям договора (% от поступившей оплаты), определяя базу для ЕН по кассовому методу.
3.

[Вера.]

1. С НДС
2. Вознаграждение
3. Всё, что агент получил от арендаторов
4. С НДС
5. В удобном обеим сторонам
6. Как в договоре написано.

Извините, предыдущий пост ошибочный! А как сторнировать его не знаю!
Ответ следует читать в такой редакции:
Пункты 5 и 6 абсолютно понятны, а вот по первыми есть вопросы:
Я правильно понимаю:
1. Счет (118 руб.) на оплату аренды Агент (УСН) выставляет от своего имени, но с указанием НДС( в том числе 18 руб).
Начисляет задолженность арендаторов в сумме 118 руб. перед Принципалом (Дт62 Кт76) и ждет поступления денег. Зачисленные на р/сч деньги в сумме 59 руб учтены (Дт51 Кт62).
2. С поступившей оплаты Агент удерживает вознаграждение (Дт76 Кт 90) по условиям договора (10%) 59руб.*10%=5,90руб. Делает запись в КУДиР. Получает базу для расчета ЕН по кассовому методу.

Возможно, следует начислять вознаграждение (10%) от выставленного счета?

3. Принципал (ОСНО) начисляет выручку на основе выставленных Агентом счетов (Дт76 Кт90) в сумме 118руб. И должен был бы начислять НДС (Дт90 Кт 68.2), но СФ на оказанные услуги НЕТ! Агент (УСН) данный документ оформлять от своего имени не имеет права, тем более с указанием конкретной суммы НДС 18 руб.

А как быть в книгой продаж, если СФ на услуги по аренде отсутствуют?
Посоветуйте, пожалуйста, как выйти из этого положения?
PS: Еще раз извините за предыдущий пост.

[Январь]

1. Да

2. С поступившей оплаты Агент удерживает вознаграждение (Дт76 Кт 90)

Это не удержание, это начисление. И принципал для агента - покупатель, поэтому можно 62 - 90.1
Удержание будет 76 - 62, если агент именно удерживает свое вознаграждение, а не принципал ему на р\с возвращает

Возможно, следует начислять вознаграждение (10%) от выставленного счета?

В договоре надо смотреть, как рассчитывается вознаграждение

Принципал (ОСНО) начисляет выручку на основе выставленных Агентом счетов (Дт76 Кт90)

На основании отчета агента он начисляет

но СФ на оказанные услуги НЕТ! Агент (УСН) данный документ оформлять от своего имени не имеет права,

Имеет и должен. И данные этого счета-фактуры еще и принципалу передать. А принципал по этим данным счета-фактуры выписывает

[Вера.]

Огромное спасибо за ответ.
Правда, четкая картина у меня не сложилась....
А можно где-нибудь почитать на тему документооборота, необходимого в подобном случае?
Что-то типа "пошаговой инструкции".
Заранее благодарна за ответ.

[Вера.]

Уважаемые коллеги!
Судя по количеству просмотров данной темы, она актуальна для многих....
Но, увы, отзывов и рекомендаций нет!
Очень прошу, откликнитесь те, кто имеет положительный опыт!

[Январь]

Вера., задавайте конктретные вопросы или пользуйтесь поиском самостоятельно.

[Вера.]

Уважаемый (ая) Январь!
Огромное спасибо за "полный и исчерпывающий" ответ.
Вопросы заданы более чем конкретные, а вот с ответами - беда....
В любом случае, спасибо за Вашу реакцию.

Убедительная просьба к модераторам- удалите эту тему!

[Январь]

Вера., что именно вы не поняли из тех ответов, что я дала?

Тема правил форума не нарушает, а потому оснований для удаления нет.