Декларация по НДС экспорт

[Аноним]

Здравствуйте,
в апреле отгрузили товар в Казахстан, документы для подтверждения ставки 0% собраны.
В мае отгрузок не было, в июне реализация в Казахстан, документы для подтверждения 0% не собраны.
Косвенный НДС распределяем ежемесячно, поэтому на вычет получился весь апрельский НДС по полученным товарам, услугам, а майский и июньский остался на Д19.7.
Подскажите, как правильно заполнить декларацию по НДС?
Правильно ли апрельский экспорт указать в разделе 4 код операции 1010401? Где указать сумму вычета НДС за апрель: в 4 разделе столбец 3 или в 3 разделе строка 130?

[Аноним]

Может, подскажете, где можно почитать про заполнение декларации по НДС при экспорте. В "Порядке заполнения декларации" не совсем ясно, как это правильно сделать...

[Тоня]

В 4 раздел документально подтверждаемую выручку и вычеты, с ней относящиеся.

[ON555]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, какие или какой код операции нужно поставить при заполнении 4 раздела декларации НДС? Мы посредники между заказчиком и перевозчиком, только организуем международную перевозку. Экспорт в Беларусь и Литву. Ставить код 1011410 для экспорта в Литву и 1010421 для экспорта в Беларусь? Или одной суммой ставить по коду 1010425? Спасибо!

[Тоня]

В перечне кодов рядом с каждым кодом указано четкое наименование операции и конкретный пункт 1-164-НК, согласно которому вы применяете ставку 0%. Почитайте все же. На основании какого подпункта 1-164-НК трудитесь?

[ON555]

На основании пп 2.1

[ON555]

В том-то и дело что читала и уже поставила два кода, которые написала выше. Но другой бухгалтер мне сказал, что это неправильно, т.к мы не касаемся напрямую товара, а просто оказываем услуги по организации перевозки и нужно поставить 1010425. Вот и тут и запуталась...

[Тоня]

Теперь закрывайте 1С, идите в приложение № 1 Порядка заполнения декларации http://mvf.klerk.ru/nb/455_11.htm и ищите в разделе III свой подпункт.

[Тоня]

В том-то и дело что читала и уже поставила два кода

Не читали. В отличии от другого бухгалтера.
1011410 - Реализация товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта (Статья 164 Кодекса, пункт 1, подпункт 1)
1010421 - Реализация товаров (не указанных в пункте 2 статьи 164 Кодекса) на территорию государств - членов Таможенного союза (Статья 1 Протокола по экспорту и импорту)

Где здесь ваша экспедиция?

[ON555]

Спасибо за разъяснения