декларация по налогу на прибыль

[irina-nik]

Здравствуйте! Помогите, пожалуйста, разобраться с заполнением декларации по налогу на прибыль.

1 квартал 2012 года организация не уплачивала ежемесячные авансовые платежи по прибыли, только квартальные
стр.210-230 не заполняли, стр. 290-310 не заполнены.
в 1 квартале сумма налога начисленного - 2000,00 руб. (цифры даны для примера). (стр.180)

2 квартал 2012 года организация не уплачивала ежемесячные авансовые платежи по прибыли, но по итогам 2 квартала эта
обязанность у организации возникла.
Прибыль за 6 месяцев - 5000,00
В декларации стр. 210 - 2000,00 руб. сумма к доплате 3000,00
сумма ежемесячных авансовых платежей стр. 290 - 3000,00 руб. (5000-2000)?

И еще вопрос с ошибкой (техническая) сдана декларация за 6 месяцев 2012 года, годовая декларация уже сдана? (не верно заполнены строки 210-230)
Можно ли и нужно ли как-то корректировать декларацию за 6 мес.? Или лучше оставить все как есть?
Заранее спасибо.

[Январь]

сумма ежемесячных авансовых платежей стр. 290 - 3000,00 руб. (5000-2000)?

Да

Можно ли и нужно ли как-то корректировать декларацию за 6 мес.? Или лучше оставить все как есть?

Смотря какая ошибка

[irina-nik]

Смотря какая ошибка[/QUOTE]

В декларации за 6 месяцев не заполнены строки 290-310, хотя их нужно было заполнить.

А в декларции за 9 месяцев стр. 210 = стр. 180 (6 месяцев) + уплаченные авансовые платежи которые должны быть начислены в стр.290-310 (6 месяцев).

[Январь]

В декларации за 6 месяцев не заполнены строки 290-310, хотя их нужно было заполнить.

И раздел 1.2 не сдавали? Тогда точно надо уточненку за полугодие, иначе у вас декларация за 9 мес. получается не правильно заполненной

[irina-nik]

1.2 не сдавали, просто получается год уже сдан....
Все равно полугодие 2012 корректировать?
За 9 месяцев декларация сдавалась еще в начале октября 2012, вроде вопросов от ИФНС не было...
Даже не знаю что делать?

[Январь]

Ну и что, что год сдан? Там правильные данные? У вас ведь ошибка не в сумме доходов/расходов, а в сумме, подлежащей уплате

[irina-nik]

Там правильные данные?

Если подам уточненку за 6 месяцев, то будут правильные...
Наша налоговая просит прикладывать письмо.
Написать что в связи с технической ошибкой не заполнены строки 290-310 в декларации за 6 месяцев 2012 года?

[Зета]

Нужно уточнять. У вас нестыковки в отчетах.

Если просят письмо, ваше право удовлетворить просьбу пусть будет техническая ошибка

[irina-nik]

пусть будет

Пусть будет! Спасибо за помощь.
Можно еще вопрос.
Меня смущает то что уже год прошел....

[irina-nik]

Январь, Зета подскажите ещё, пожалуйста
Если у компании вновь созданной возникла обязанность уплачивать ежемесячные авансовые платежи по прибыли, то мы просто начинаем отражать суммы ежемесячных авансовых платежей в декларации и уплачивать?
Налоговую мы не должные уведомлять?

Спасибо.

[Аноним]

Налоговая сама увидит по Вашему отчету

[irina-nik]

Спасибо.

[Январь]

Меня смущает то что уже год прошел....

Если бы три прошло, то стоило бы смущаться, а так нормально всё.

[irina-nik]

Здравствуйте!
Декларацию я должна подавать на бланке который действовал за 6 месяцев 2013?

За 9 месяцев 2013 года форма декларации по прибыли менялась...
И еще, при сверке с наоговой авансовые платежи уплаченные, но не начисленные в декларации за 6 месяцев "висят" как переплата.
После подачи уточненки, переплата должна исчезнуть?

Спасибо.

[Январь]

Уточненные декларации сдаются на тех бланках, которые действовали в соответствующий пероид
А что переплатой будет, сомтрите по учету своему

[irina-nik]

Большое спасибо за помощь.
У меня еще вопрос:
1. Можно ли подать корр. декларацию только за 6 мес. 2012 г., а остальные 9 мес. и год оставить как есть (если корр. 6 мес., то 9 мес. и год правильно),
будуит ли при этом начисления правильно разнесены на наш лицевой счет, если я заполню строки начисленных авансов на 3 квартал и раздел 1.2.

2. Или оставить 6 мес. 2013 как есть, корр. авансы начисленные за 9 месяцев, и год 2012.

Заранее Спасибо.

[Январь]

Можно ли подать корр. декларацию только за 6 мес. 2012 г., а остальные 9 мес. и год оставить как есть (если корр. 6 мес., то 9 мес. и год правильно

9 мес. и год заполнены правильно, в т.ч. строки 210, 270-281, разделы 1.1 и 1.2? Если так, то и уточнять нечего

будуит ли при этом начисления правильно разнесены на наш лицевой счет, если я заполню строки начисленных авансов на 3 квартал и раздел 1.2.

Как заполните, так и разнесут

Или оставить 6 мес. 2013 как есть, корр. авансы начисленные за 9 месяцев, и год 2012.

Не поняла, что вы имели ввиду.

[irina-nik]

Я имела ввиду что 6 мес. оставляем без изменений, не начислили авансы и Бог с ними.
В 9 месяцах исправляем сумму начисленных авансов (сейчас сумма 1 кв. нач.+2 кв.нач.+3 перечислено, что неправильно)
год 2012 - исправляем сумму начисленных авансов. Получается увеличивается сумма к доплате, но мы давно все оплатили.
Просто бывший бух. говорит "Оставь все как есть, камералка уже прошла", пусть все "висит" как есть.
Кто-то говорит исправь только год т.к. налоговый период год.

Вы извените, если я задаю тупые вопросы. Просто я несколько лет работала на УСНО прибыль не платила и декларации не заполняла.
Я просто правильно хочу привести свои расчеты с налоговой в порядок.

И еще вопрос. Авансовый платеж за июль 2012 г. заплатили с опозданием, пени заплатить сразу при подачи уточненки, или свериться с ИФНС, а потом доплатить?
Спасибо за помощь.

[Январь]

год 2012 - исправляем сумму начисленных авансов.

210 строку имеете ввиду?

Просто бывший бух. говорит "Оставь все как есть,

Сверку с налоговой сделайте и посмотрите, что у вас начислено, и что у них. И тогда имеет смысл думать, стоит ли вообще что-то трогать

Авансовый платеж за июль 2012 г. заплатили с опозданием, пени заплатить сразу при подачи уточненки, или свериться с ИФНС, а потом доплатить?

До подачи уточненки надо налог доплатить и пени, которые возникли из-за недоплаты

[irina-nik]

Здравствуйте!
[QUOTE=Январь;54103008]210 строку имеете ввиду?
Да.

Сверку с налоговой сделайте и посмотрите, что у вас начислено, и что у них. И тогда имеет смысл думать, стоит ли вообще что-то трогать

Сверку я уже сделала.
По данным налоговой у нас переплата по налогу на прибыль ровно на суммы не начисленных в декларации за 6 мес.2012 г. авансов, но уплаченных в июле, августе, сентябре.
По моему учету никакой переплаты нет, и это правильно, быть ее не должно.
Налог на прибыль за 2012 год уплачен нами правильно, переплат нет. Но в связи с неправильным заполнением срок в декларации расчеты с налоговой теперь не сходятся. И если не подавать уточненку, это все будет "висеть" постоянно.
Может не обращать на это внимание переплата не недоплата, пусть "висит" не трогать ее и все.

Спасибо.

[Январь]

Если учетные данные не сходятся с тем, что отражено в налоговой, то лучше уточниться и забыть об этом.