Сообщение с требованием предоставления пояснений УСН (д-р)

[Аноним]

Доброго времени суток,
пришло сообщение из ИФНС с требованием предоставления объяснений по убытку в 2012 по УСН (д-р). В 2012 г. у нас было совмещение УСН+ЕНВД (расходы подпадающие под оба вида деятельн.делились как и положено пропорционально выручке (поквартально), расходы относящиеся на конкрет.вид деят-ти - к нему и относились). Убыток образовался - т.к. купили ОС (а оно списывается в течении года равными долями (пропорционально выручке опять таки мы относили на расходы как по ЕНВД так и на УСН). Вопрос как составить пояснительную (нужно ли указывать что было совмещение режимов, показать как мы делили это все пропорционально) или просто показать табличку укрупненную только по УСН (материал.расходы - сумма (% доля в расходах), з/п - сумма..., аренда.... приобретение ОС...). Но в сообщении написано что нужно приложить КУДИР (а ведь в ней у нас указаны доходы по ЕНВД(не увеличивают налог.базу по УСН), расходы по ЕНВД ( не уменьшают налоговую базу по УСН). не хотелось бы мне показывать ЕНВД

[Над.К]

а ведь в ней у нас указаны доходы по ЕНВД(не увеличивают налог.базу по УСН), расходы по ЕНВД

А что они делают в книге по УСН?

[Аноним]

В КУДИР ЗА 2012 г есть столбцы доходы всего (там у нас и УСН И ЕНВД), далее доходы учитываемыепри исчислении налог.базы (только УСН). С расходами - все аналогично.Но даже если я сформирую кудир только по УСН (без лишних столбиков), общие расходы у меня в книге выглядят так, указан вид расхода - в графе расход сумма общая, а в конце квартала я ее сторнирую (т.е. это отдельная операция и соот-но строка в КУДИР)на сумму относящуюся к ЕНВД.

[Над.К]

Аноним, в книге ДиР уже много лет как нет таких столбцов

[Аноним]

Так 1с так формирует. Но дело то не в этом, я ее могу без проблем распечатать без этих столбцов. Как лучше поступить -расписать пояснения с учетом ЕНВд или только по УСН? Что посоветуете?

[Над.К]

Так 1с так формирует.

1С её формирует для удобства пользователей. По ней удобно проверять правильность заполнения. Проверили, а потом распечатываете ту книгу, которую положено, с 5-ю столбцами. Вы должны пользоваться унифицрованными формами, а не выдумками 1С
Только по УСН у Вас не получится написать.

[Аноним]

Т.е. придется все расписывать, да? поквартально - чтоб показать что общие расходы мы распределяем (что базу по расходам не завышаем), да?
Это ж сколько писать то придется...... еще и в отчетный период(((

[Над.К]

Аноним, не надо сильно напрягаться Надо написать, что убыток возник из-за покупки ОС и распечатать нормальную книгу, без лишних столбцов
Документы по раздельному учету могут запращивать только при выездной проверке

[Аноним]

У меня в сообщении с ИФНС написано "...требую представить письменные пояснения по причине получения убытков организации по УСН за 2012г, с указанием причин убыточности и отражением суммы и доли соответствующих расходов, повлиявших на убыточность с приложением подтвержд.док-тов (КУДИР и др.)



Т.е. если я напишу что-то типо, что организации всего два года, был куплен автомобиль для целей перевозки товара, материалов, а также для деловых встреч (поездок) директора с потенциальными покупателями , заказчиками. Только вот по стоимости как написать? Стоимость авто 950тыс, на долю УСН выпало 660тыс. Если напишу так: "расходы на покупку ОС (авто) для налоговой базы по УСН составили 660 тыс руб, что соответствует ...%в общей доле расходов а налоговой базе по УСН." Это нормально? Или все-таки расписать долю каждого вида расхода сумму и %...И что-то еще дописывать нужно? Извините, что сумбурно и столько вопросов - просто в первый раз пишу такое, да еще и отчетн.период - вообщем голова кругом

[Над.К]

Аноним, Вы не обязаны прикладывать документы. Вы обязаны пояснить. Так, как считаете нужным.

[Аноним]

Спасибо Над.К! буду писать))