Подскажите, пожалуйста, как документально правильно оформить следующую сделку.
В начале июня был получен аванс от заказчика примерно на 300 тыс.руб. Был выставлен счет-фактура на аванс. На 200 тыс. были оказаны услуги и подписаны акты. Оставшиеся 100 тыс. организация возвращает покупателю, но уже в июле.
Как я понимаю, во 2-м квартале организация должна заплатить НДС с 300 тыс. согласно сч/ф на аванс, а уже в 3-м квартале поставить к вычету сумму НДС с возвращенных 100 тыс.? Каким документом подтвердить этот вычет? по какой строке в декларации отразить?
