Налоговый вычет ХЕЛП

[Newme]

У меня УСН 15%. Я начинающий ИПист))). Помогите пожалуйста решить ребус.

Если, к примеру, за услугу мне заплатили 300 рублей до 1 июля. Услуга оказывается поэтапно. Часть услуги я оказала в июне и у меня на расчетном счету на 1.07.2013 уже осталось лишь 200 рублей (100 рублей было потрачено на оказание части услуги). В июле я еще оказала часть услуги и у меня на счету осталось 120 рублей на данный момент. И я собираюсь в августе услугу дооказать до конца и на счету у меня останется мой доход 50 рублей. С какой суммы мне надо платить налог?! с 200 или со 120? и потом как-то получится вернуть денежку (есть же разница со 120 или с 50 рублей заплатить налог)? и как это делается?

[Зета]

На первый расход в 100 руб. у вас есть документы? И что за расход?

[Newme]

Да, платеж был с расчетного счета. Предоплата третьему лицу за оказание услуги мне.

[Зета]

документ есть, что эти услуги оказаны? И что за услуги?

[Newme]

Да, предоплата за авиабилеты. договор и платежка есть

[Зета]

По какому поводу летите? Оказывать услугу? В любом случае до момента полета это не расход

[Newme]

В июле уже была внесена полная оплата за авиабилеты. И до конца месяца возможно еще какие-либо оплаты пройдут

[Newme]

Я организовываю тур поездку для группы. В июне была предоплата авиабилетов. В июле уже прошла полная оплата. А 29.07 будет вылет группы. Вопрос с какой суммы платить налог? с 300 рублей о_О????

[Зета]

Первая оплата 100 руб. Это именно предоплата? Или часть билетов вам передали уже?

[Newme]

Это именно предоплата

[Зета]

Тогда с 300

[Newme]

И как потом получить денежки обратно?

[Зета]

По итогам 9 месяцев, возможно, сторнируется.

Если не платить, будут пени за этот период

[Newme]

возможно?! как это сделать, подскажите?

[Newme]

как посчитать сколько будет пени на 1.10.2013?

[Зета]

Если авансовый платеж за 9 месяцев будет меньше, чем авансовый платеж за полугодие, то вот таким образом и отсторнируется.

Пени можно посчитать здесь на Клерке в меню Инструменты